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控江二村小学后勤、财务管理制度

发布日期: 2018-01-09 浏览次数:

控江二村小学后勤管理制度

目录

1、          后勤人员考核制度

2、          后勤保障制度

3、                  校园车辆管理制度

4、                  多功能教室管理制度

5、                  电脑维护制度

6、                  空调使用管理制度

7、                  办公室打印机、纸张管理制度

8、                  广播室管理制度

9、          报警装置管理制度

10、        食堂综合管理制度

11、        要害部位安全管理制度

12、        贵重物品管理制度

13、        仓库物资管理制度

14、        环境卫生管理制度

15、        学校绿化管理制度

16、        场地开放管理制度

17、        门卫管理制度

18、        值班管理制度

19、        警民护校须知

20、        外来人员进出登记制度

21、        学生进出校门制度

22、        学生因特殊原因离校记录

23、        用水电制度

24、        节约水电制度

25、        饮用水卫生管理制度

26、        非机动车车棚管理制度

27、        控周边治理制度

28、        学校教学设施设备检查表

总务主任(财务)岗位职责

一、认真学习和掌握有关财务工作的方针,政策制度和规定,遵守财经纪律,宣传有关财务政策、制度,加强请示汇报,协助校长把好财务管理关。

二、根据学校领导对学校财务工作的要求,监督学校的一切资金收支是否按照上级有关规定执行,各项基金比例的提取是否符合规定,有无随意扩大收支范围和提高开支标准的情况,审阅会计凭证、账目、报表、各项手续是否齐全,发现问题及时向校长汇报,并向校长提出合理使用经费的意见和建议。

三、协助校长根据上级核拨经费和学校的实际收支情况,正确编制全年经费预算收支计划,经综合平衡后,报校长室行政会审定,按时交上级主管部门核定。年终做好学校全年教育经费决算分析工作。

四、关心、督促做好校产管理工作,对学校财产做到心中有数,合理分配,督促各部门管好用好学校的各项设备、财产。

五、认真完成学校交给的其他工作。

财产管理员岗位职责

一、树立主动为教工服务的意识,按照财产管理的规定、固定资产及办公用品的管理要求,认真做好学校财产的管理工作。

二、根据请购单和购物发票做好财产物品的验收工作,加强对固定资产的管理,并及时登账,做到账物相符。

三、认真做好办公用品和其他物品的领用发放工作,按物品分类建立领用登记账,经领用人签字后方可发放。

四、库存物品应做到有序存放,并定期进行清点与发放领用账册进行核对,做到库存物品与账册相符。

五、严格执行物品管理的有关制度,加强对物品的管理,特别是危险物品的保管,认真做好防盗、防火,防潮等保护工作。

六、完成学校交给的其他工作。

报帐员岗位职责

一、认真学习、贯彻国家财政部颁布的《会计法》和《会计基础工作规范》,严格执行国家财经制度和纪律,严格按照上级规定的财务开支范围和标准办事,对违反财务制度和财经纪律的行为予以抵制并及时加以纠正。

二、报账员应保证原始凭证(包括学校的自制凭证)真实可靠、内容完整,业务用途描述详细。现金、银行存款结报单上收入、支出金额要与所附原始凭证金额合计完全一致。

三、每月月末应做到学校银行日记帐,结算中心会计银行账,银行存款对账单中发生的每一笔业务及银行余额账账相符。学校库存现金,现金日记账,结算中心会计现金账,账账相符、账实相符。并将银行存款对账单原件交结算中心装订存档。

四、支票、贷记凭证和各类收据购入后应及时登记,领用人必须登记签名,报账员到结算中心结报时,必须带上已开出的收据簿及支票、贷记凭证领用登记簿。作废的支票和贷记凭证在结报时,必须将正联、存根联一并交给结算中心记账会计。各类收据存根联,按编号顺序妥善保管并按时归档。

五、妥善保管会计凭证、帐册、报表,及时做好每年度会计资料立卷存档工作。

六、做好收费备案,代办项目必须以“自愿参加”为原则,事先书面征求学生家长意见,依据“多退少不补”原则,学期结束前做好代办费用的清退结算。

七、按月做好职工公积金、社保金、个人收入所得税的代扣代申报工作,及时办理调入(出)人员公积金、社保金的转移工作。

八、做好教工个人收入台账,配合人事干部做好劳动工资报表等统计表,规范做好教工工资性收入申报。

九、严格执行学校制订的《财务报销制度》,把好财务报销关,严格审核每张原始凭证,在确认有学校负责人、部门主管及经办人签字后方可报销入账。对不符合规定的报销发票予以退回,要求经办人更正。

十、遵守库存限额规定,超限额的现金按规定及时送存银行。不保留账外账,不借用、挪用公款,不得以白条抵库,不得坐收坐支。

十一、及时准确地做好现金日记账的登账工作,做到日清月结,月底盘点库存现金,做到账实相符。

十二、严格按照收费备案项目、标准收费,收费后及时出具收据,及时上解银行。

十三、提高服务意识,做好学生保险的投保及理赔工作。

十四、做好经费测算,合理使用公用经费、福利费、奖金等,做校长、总务主任的好助手。

文印室人员岗位职责

一、  严格执行文印室管理制度,按规定程序进行操作。

二、  负责学校有关资料及教学讲义、试卷、教科研论文等的打印工作。

三、  各年级、各学科考试卷或平时练习、讲义等须经教导处同意方可打印。

四、  严格控制印用纸张,并及时做好打字、印刷情况记载。

五、  不准擅自打印外来单位资料。

六、  做好试卷等资料的保密工作。

七、  做好设备的保养、报修工作,及时消除安全隐患, 保持室内整洁。

门卫人员岗位职责

1、认真学习,不断提高思想、业务素质,服从领导,文明执勤,依法办事,做好本职工作。

2、按时上岗,认真交接班。严守岗位,值班时间不喝酒、不睡觉、不看书、不干任何与值班无关的事情,不擅离工作岗位,发现异常情况及时报告、及时处理。

3、对外来人员要认真查问并履行登记手续,未经学校领导批准、上课时间任何人不得到教室找教师和学生。

4、对携带物品出门者,要认真查问。未经领导批准,一律不准把公物带出校门。发现可疑情况,即将物品扣留,并及时向领导汇报处理。

5、严禁商贩进入学校推销。

6、学生进校、放学的人流高峰时段,做好交通疏导,防止出现意外事故。

7、负责门卫室内外及大门内外的卫生工作,保护好大门及门卫区内的设施。

8、学校大门是学校精神文明的窗口,门卫值班人员对外来客人要主动热情,态度和蔼,以礼相待。

9、发现失窃、损坏和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

后勤人员考核条例

一、树立为人民服务,甘当后勤兵的思想。

要经常深入到师生中去,了解情况,主动服务,为保护师生的身心健康争取一切必要的措施。使全体师生精力充沛地完成教学任务。

二、廉洁奉公,先人后己。

要严格要求自己,做到廉洁奉公,一尘不染,涉及到物质分配、校舍安排等问题时,要把方便让给别人,把困难留给自己。要警惕“近水楼台先得月”的陈腐思想作怪,同时对人要“一视同仁”。

三、热爱学生、爱护学生。

加强物质管理,提高设备利用率,物尽其用,要做到关心学生,服务育人。

四、艰苦创业,勤俭守业。

精打细算,力争少花钱、多办事,利用有限的财力、物力有步骤、有计划地改善办学条件。

五、严于律己,做到五勤。

(一)脑勤,即想群众之所想,急群众之所急。

(二)脚勤,即经常深入教研组、教室、操场以及有群众的地方,还要到校外走走,随时掌握有利于办好学校的信息。

(三)眼勤,即看看现场,看看实际,看看有什么问题要解决,要及时发现问题解决问题问题。

(四)手勤,即能够自己解决的问题,自己动手。遇到散失的杂物,自己收起来。

(五)嘴勤,即教育群众,坚持原则,扶植好人好事,批评制止一切有损集体利益的坏现象。

后勤保障制度

学校后勤工作旨在为教育教学服务,为全体师生服务。随着办学标准的不断提高,素质教育的不断深化,后勤保障工作显得尤为重要。校长室有专人分管后勤工作,总务处负责具体实施。

1、学校后勤的计划,包括校舍建设、校园绿化等,每学期有工作计划,学期末有工作总结。后勤各部门各岗位职责明确、齐全。专用室使用规划健全,出借手续规范,赔偿措施明确、有力。努力提高专用室的使用效益。

2、后勤人员要树立主动服务的观念,主动积极地为老师们排忧解难,反对推诿的作风,且工作效益高,主管领导对后勤人员要有考核措施,设立学期考核一次。

3、会计、出纳实行持证上岗,并刻苦钻研和学习,适应时代的需要、建立、健全财务制度,严格执行财务的规章制度,对违反制度的行为坚决予以制止,并接受上级有关部门的监督和审计。

4、总务处由专人担任校产管理工作。购物要有请购单,且交校长审批,对各渠道购买的物品都要登记造册,出借物品要有登记和签名手续,对库存物产要进行阶段性清点,做到物相符,对重要物品的出借,应请示校长,杜绝流失和浪费。

5、加强基建维修工程的管理,以少花钱多办事为指导,严禁以公谋私行为的发生。维修经费的预决算要按有关精神规范办理。

6、加强校园设施的管理,对损害校产校物的行为坚决予以制止,并采取有力的措施,堵塞漏洞,保证校园设施的完好,保持卫生、整洁、优美的环境;有计划地美化、绿化、净化校园,搞好校园文化建设,形成良好育人环境。

7、根据校舍及器材的使用情况,后勤部门要利用寒暑假组织力量做好维修工作,保证新学期开学的正常使用。

8、学校严格按照上级教育部门、物价财政部门确定的收费项目和标准,依法收费及预收款。

校园车辆管理制度

为进一步加强校园车辆管理,维护校园交通秩序,保障全校师生的人身安全,特制定如下制度:

一、车辆管理

1、学生在校期间禁止外来车辆进入校园。

2、骑摩托车、电瓶车、自行车等人员在学生上学放学时段进校和离校时下车推行。

3、因办理公务或来校指导工作等需要进入校园的机动车辆由门卫负责指挥车辆按指定路线慢速行驶,停放在指定的区域。

4、教师汽车在学生进校和放学时间不得进出学校正门。车辆一律从学校北门进出校园,停放在指点区域。

5、教师汽车在校园内要限速慢驶,车速不能超过5公里/小时,并与前车保持必要的安全距离。校园内不准超车,不准鸣喇叭。

6、校园内有人员时,车辆掉头要有人在车后指挥。

7、教师摩托车、电瓶车、自行车严格按学校指定地点停放整齐。

8、任何车辆在进出校门口时,要坚持行人优先的原则。

二、车棚管理

1、摩托车、电瓶车、自行车必须停放在专用车棚内。

2、摩托车、电瓶车、自行车进棚后必须上锁。

3、所有车辆必须按规定方向停放整齐。

4、电瓶车在充电时要注意安全,充电满时要及时拔去插头

多功能教室管理制度

一、  凡使用多功能教室师上课的教师,需事先作预约登记,以便合理调配。

二、  严禁在室内抽烟、吃食物、乱扔纸屑,保持室内卫生、安静,严禁大声喧哗、追逐嬉闹。

三、  爱护公物,严禁在课桌上乱涂乱画损坏公物。

四、  上课教师应认真填写使用登记卡,并督促学生清除地上或桌上的脏物。凡音像系统出现故障,应及时通报,并填写明故障原因,不得自行处理。

控江二村小学电脑维护制度

一、  学校具备完整的教师电脑发放记录和教学用电脑情况记录。

二、  网管员每学期至少对学校电脑进行1次维护,重新安装系统并保证所有电脑的正常运作。

三、  教师应养成良好的使用习惯,爱护使用电脑,下班前要将电脑关闭。

四、  学校所有电脑IP地址应由网络控制室统一发放并记录在册,网管应保证学校电脑的网络畅通,不发生地址冲突造成断网。

五、  电脑发生故障应及时向网络控制室报修,说明具体故障现象,如送修电脑有密码保护,应告知网管员密码。故障如有重要信息,应事先做好备份,以免不必要的损失。

六、  网管员接到报修应及时进行处理,若维修中会破坏电脑中资料,应事先告知相关教师并做好处理。

控江二村小学空调使用管理制度

为加强空调的安全使用与管理,切实贯彻节约用电,降低能耗,按需使用原则,延长空调使用寿命,切实为全校教师提供一个安全、舒适的工作和学习环境,现对办公室空调使用作出如下规定:

一、学校空调使用办公室室长负责,严格保证空调的日常使用与管理;一旦发现空调使用异常,应及时汇报总务处。

二、空调使用条件:

   1.夏季:室内温度在26℃以上可使用空调,并按有关规定,将空调温度设在26℃。

    2.冬季:室内温度在5℃以下可使用空调,空调温度设定在25℃以下。

3.如情况特殊需经学校同意。

三、使用注意事项:

1.使用空调时,应注意关好门窗。  

2.夏季雷雨时,立即拔下空调插头,以免遭雷击导致空调损坏。

    3.遥控器由各办公室专人负责保管,并负责空调温度调节,若人为因素造成空调设备、遥控器损坏或丢失,所发生的维修费用由办公室成员承担和赔偿。

    4.空调需按使用说明规定进行操作,如发生非人为故障应及时向总务处报修,不得自行拆卸,否则责任自负。

    5.办公室较长时间无人时应关闭空调,同时做到放学下班前必须关闭空调。

    6.学期结束,室长将遥控器等上交总务处统一保管。

控江二村小学办公室打印机、纸张使用管理制度

一、制度制定目的

为使各教研组、办公室打印工作规范化、制度化,并节约纸张耗材,特制定本管理规定。

二、制度适用范围

    各备课组、教研组和文印、档案室

三、相关职责

 1. 备课组负责学科练习卷、考查卷打印;班主任负责学生评语、班级环境布置所需要的材料打印。

   2.复印管理员负责校长室、教导处、工会、财务室、总务处等部门所有文件和资料的复印、登记、传送工作,不接受个人资料的复印。

四、管理办法

   1.文印室和档案室的打印机、复印机由专人(复印管理员)负责管理。打印、复印资料仅限工作用途使用,不得打印和复印个人资料。

2.办公室打印机由室长指派专人负责,并做好日常维护工作,发生故障及时上报总务处。

  3.因学生阶段练习、期末考查需要印试卷,要预先交教导处签字批准后,方可以拿到文印室印卷。如遇时间紧急需要复印,教导又不在学校时,可经分管副校长审核同意后方可进行印卷。

  4.负责命题的老师打印前先设置页面,排版,查看打印预览,尽量一次性打印完毕,以减少不必要的浪费。

  5.各科室所使用完且不需保存的旧废文件资料,由室长安排整理、清理,做二遍纸使用,以降低打印复印成本。

  五、其他规定

  1.打印/复印机属学校财产,使用时应爱惜和掌握正确使用方法,发生故障禁止随意拆修,应及时报修。下班或停电时必须切断电源。

  2.总务处应及时将采购纸张数和一次性下发数及时向校长室报备,以便管理。

  3.总务处于每学期开学初为每个办公室配送2包A4纸、3包16k纸,如再需领用,室长(或备课组长)须到总务处填写“申领单”,经校长签名、分管校长审核后方可领取。

  4.如果超量使用墨盒,须向校长室说明,并到总务处填写“申领单”,经校长签名、分管校长审核后方可领取。

广播室管理制度

1、广播室是学校常规电教装备,使用率高,应有人负责,严格管理。 

2、学校广播、录放设备为学校教育教学工作服务,不得私自将录放设备外借或私用。

   3、爱护广播设备,严格按规程操作,认真做好设备的防尘、防潮和日常保养工作,如有设备损坏,应及时维修或上报有关部门进行维修,以保证设备经常处于可使用状态。

4、各种广播、录放设备未经有关工作人员同意,不得私自使用。

5、广播内容要配合学校中工作,讲究思想性,艺术性,知识性,有利于学生素质提高,播放的音乐要健康、优美、有利于活跃学生身心。

6、广播室要保持室内整洁,切实做好防火、防盗工作,做到责任到人。

7、注意用电安全,设备使用完毕应切断电源。

报警装置管理制度

一、必须固定专人对学校所装置的报警器进行操作和管理,并负责保管报警器控制箱,其他人员不得擅自拨弄。

二、对所装的报警装置必须经常检查及定期保养,发现故障及时保修,并由专业人员进行维修。

三、学校警卫人员必须掌握、熟悉报警器的性能、按操作规程进行操作。学校警卫交接班时必须对报警器进行一次检查,保持报警性能良好的工作状态。

四、在报警时间范围内,本部门工作人员不得随意进入室内,如需加班或有急事需进入者,必须事先学校警卫人员备案,以便联系。

学校食堂综合管理制度

一、食品卫生“五四”制度

1、原料到成品实行“四不”制度:

(1)采购员应到定点有卫生许可证供货商去采购食品和原料。力求新鲜、不买腐烂变质的原料。

(2)保管员严格执行食品验收制度,拒收腐烂变质的原料,按月结清进、存账目,并做好防霉、防鼠、防尘工作。

(3)加工人员不用腐烂变质的原料。

(4)服务员不卖腐烂变质的商品。

2、成品(食物)存放实行“四隔离”:

(1)生与熟隔离。

(2)成品与半成品隔离。

(3)食品与杂物、药物隔离。

(4)食品与天然冰隔离。

3、用(食)具实行“四过关”:

 一洗、二刷、三冲、四消毒。

4、环境卫生:

 定人、定物、定时间、定质量。划片分工,包干负责。

5、个人卫生必须做到“四勤”:

 勤洗手、剪指甲;勤洗澡、理发;勤洗衣服、被褥;勤换工作服。

二、个人卫生制度

1、杜绝“三长”,即长指甲、长头发、长胡须,做到“四勤”即勤洗手、剪指甲;勤洗澡、理发;勤洗衣服、被褥;勤换工作服。

2、每名员工必须两套以上工作服,工作服、帽整洁干净。

3、工作时间不准吸烟、赤脚,不准穿拖鞋、背心,不准穿工作服进卫生间。

4、上岗前洗手,便后洗手。

5、必须持证上岗,每年进行一次身体检查,持有健康证(当地区县级以上卫生防疫站检查)。

三、餐厅卫生制度  

1、地面、餐桌、座凳、电器设备、窗、墙壁等保持整齐、清洁、无油污、无灰尘,餐桌做到随时清理,保持整洁。

2、餐厅保持通风良好,光线好,就餐环境舒适。

3、防蝇、防尘设备齐全,做到定期消毒灭蝇,防止传染病。

4、保持售饭用具、盛装食品用具、售饭台清洁卫生,菜有防蝇罩,主食品有盖布,并保持干净。

四、操作间卫生制度

1、地面保持清洁,门窗洁净明亮。

2、各种炊具、用具操作台摆放整齐,生熟分开,成品存放实行“四隔离”并有明显标记。餐具做到:一洗、二刷、三冲、四消毒、五保洁。

3、灶台清洁,调料盒放置有序。炊具经常洗刷,做到木见本色,铁见光。

4、所有机械用完后及时进行保养、擦拭,并保持清洁。

5、冰箱、冰柜、保鲜柜专人管理,经常检查,定期除霜,生熟食品分开存放,柜内无异味。

6、生菜上架,先洗后做。

7、水池保持清洁,素池荤池分开,上下水道畅通,排水沟无垃圾、无异味。

8、门窗有防蝇、防尘、防鼠设施。室内通风,光线好。

五、食品留样制度

1、学校食堂为师生提供的每餐、每样食品都必需由专人负责留样;

2、学校每餐、每样食品必须按要求留足200g,分别盛放在已消毒的餐具中;

3、留样食品取样后,必须立即放入完好的食品罩内,以免被污染;

4、留样食品冷却后,必须用保鲜膜密封好(或加盖),并在外面标明留样时期、品名、餐次、留样人;

5、食品留样必须立即密封好、贴好标签后,必须立即存入专用留样冰箱内;

6、每餐必须作好留样记录:留样时期、食品名称,便于检查;

7、留样食品必须保留48小时,时间到满后方可倒掉;

8、留样冰箱为专用设备,留样冰箱内严禁存放与留样食品无关的其它。

六、食堂分餐管理制度

1、分餐前采用紫外线灯进行室内空气消毒,每次消毒1小时,分菜间温度控制在25℃以下。

2、工作人员进入分菜间更衣和洗手,分菜间内不得存放任何杂物和个人生活用品,非工作人员不得擅自进入分菜间。

3、分菜所用的勺、盘、盆、碗等餐具须经消毒后使用,并做好餐具保洁。

4、分给师生的饭菜应适量,避免浪费。不给师生隔餐、隔夜的饭菜。

5、做好留样工作,每餐每菜留样200克,在冷藏条件下保留48小时备查,留样专用冰箱不得存放其他任何物品。

6、分菜结束,及时处理剩余食品,并做好分菜间的清洁卫生工作。

七、餐具用具清洗消毒制度

1、餐饮具使用前必须洗净、消毒,符合国家有关卫生标准。未经消毒的餐饮具不得使用。

2、餐具清洗、消毒做到:一刮渣、二粗洗、三冲洗、四消毒、五保洁。

3、洗刷餐饮具必须有专用水池,粗洗、冲洗分池清洗;不得与清洗蔬菜、肉类等其他水池混用。

4、餐桌每餐用洗洁精及热水擦洗,不留油污。

5、面板上不准堆放物品,做面包前必须重新擦净;面粉拌和机丝机等器械使用后立即冲洗擦净。

6、伙房内架、箱等物品每天擦拭,及时清洁刀具、砧板等用品,各类用品按指定地点放齐。

7、消毒后的餐饮具必须储存在餐具专用保洁柜内备用,已消毒和未消毒的餐饮具应分开存放,并在餐饮储存柜上有明显标记,餐具保洁柜应当定期清洗、保持洁净。

8、每日二次餐饮具消毒、登记并签名,责任到人。

9、及时清理冰箱内存放的食品,发现时间过长的要及时处理,不保存腐烂变质的食品。

八、环境卫生制度

1、食堂周围环境卫生区干净、无杂物、无死角。

2、食堂周围的墙壁干净,无乱贴乱画、乱搭乱挂。 3、洗碗池清洁,上下水畅通。

4、剩菜、剩饭倒入残食回收桶,每天三餐及时清理。

5、垃圾及时清理,做到一日三清,垃圾倒到指定位置。

6、环境卫生采取“四定”:定人、定物、定时间、定质量,划清分工,包干负责。

九、仓库卫生制度

1、仓库要有防鼠、防蝇、防潮、防火、防盗等措施。

2、仓库要及时整理清扫,做到地面无垃圾,货架无积灰,物品摆放整齐有序。

3、严把入库关,凡腐败、变质、生虫、有毒、有害食品不准入库。

4、库存食品按类别上架存放,粮食存放应隔墙离地15公分以上。各种调料器皿加盖并有标记。

5、出库物品做到先进先出,易坏先用,发现问题及时妥善处理。

6、仓库内严禁存入易燃、有毒物品,禁止存入与仓库无关的其它杂物 和私人物品。

十、食堂从业人员业务知识培训制度

学校食堂从业人员必须了解食品卫生知识,学校必须对食堂从业人员进行卫生知识培训,确保学校食堂的食品卫生。为此,特制定学校伙食团从业人员卫生知识培训制度。

1、食堂从业人员应坚持学习《中华人民共和国食品卫生法》和相关卫生知识,增强卫生意识和安全法律意识。

2、学校每学期对食堂从业人员进行卫生知识培训一次,做到时间落实,人员落实,培训内容落实。

3、食堂从业人员必须积极认真参加培训,认真作好学习记录。

4、每次培训之后,组织食堂从业人员进行一次培训卫生知识考核,凡不及格者,进行补考。如补考不及格,不予聘用。

5、学校应收集好培训资料,作好培训记录,将考试试卷收集好,整理存档备案。

十一、安全生产责任人巡查食堂制度

食品卫生,饮食安全是保障广大师生身体健康、正常工作与学习的重要条件。为加强卫生管理,保证饮食安全,特制定本制度。

1、建立卫生工作监督检查小组,由校长带领校行政、医务室人员,每月不定期对食堂从业人员进行食品卫生教育指导、检查、督促、不断增强工作人员食品卫生意识,按食品卫生法进行规范操作,保证各项卫生制度实施。

2、抽查不合格者或经上级检查卫生不合格的责任人,按有关食堂工作处罚办法规定执行。

3、新进食堂工作人员,要体检合格,须有健康证,方能正式上岗。

4、重视灭鼠、灭蝇、灭蟑螂及防潮工作,确实做好仓库“三防”。

5、加强个人卫生督促检查,保持食堂周边环境整洁卫生。

6、严格餐具消毒及登记制度、供应菜留样登记制度等等,建立卫生责任制,划分公开,各司其职,责任到人,分工合作。

要害部位安全管理制度

学校要害部门指学校门房、校长室、教导处、财务室、计算机房、档案室等是学校的要害部位。

1、被确定为要害的部位,是安全管理责任人的重点保卫部位。

2、要害部位的人员调入、配备,应从严政审。对不适宜在要害部位的人员应予调离。要害部位的人员必须明确各自的岗位职责,忠于职守。不准擅自离岗。

3、要害部位由专人管理,非本部门人员未经许可不得入内。确因工作需要经同意并办理出入登记手续,由专人陪同方可入内。

4、严格使用手续,凡易燃易爆、化学药品使用、机密文件、图纸、技术资料及档案的借阅,贵重物品、精密仪器的借用等均应建立严格的领用、清退手续;未经许可不得复制和转借。

5、严守机密,确保安全。要害部位的所有财产均应建立登记卡片、存档。

6、加强火源、电源的安全使用和管理,严禁各种违章行为。

7、要害部位须严密各项安全防范措施,门、窗、锁必须牢固。严密防火措施。部位内和周围附近严禁烟火,配备相应种类、数量的消防器材和设施,由专人负责管理,确保消防器材和设施完好,并掌握所配消防器材的性能和使用方法。

8、发现失窃、损坏、泄密和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

贵重物品管理制度

1、对照相机、摄像机、投影机、计算机等贵重仪器设备,应指定专人保管,责任落实到人。

2、未经学校领导批准,任何人不得将上属物品转借给他人或带回自己家中使用。

3、贵重物品要设专柜保管,专人使用。

4、存放贵重物品的专柜和房间应离人落锁,钥匙不准转借给他人使用。

5、贵重物品的存放应远离火源和化学物品。

6、贵重物品存放应做好防火、防盗工作,落实防范措施。

7、发现失窃、损坏和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

仓库物资管理制度

1、认真贯彻执行国家的经济政策和各项规章制度,遵守财经纪律,任何人不能以权谋私,假公济私,损害国家集体利益。

2、加强计划管理,通过会计核算及时正确地反映计划执行情况。每月报计划,经领导批准,方可采购。保证全校供应工作,防止积压。

3、一切物资入库时,必须在规定时间内办理验收入库手续。入库前,必须检验数量、质量、规格、型号,合格方可入库。入库的物资设备,说明书资料不齐全或质量、数量、规格不符时,不得入库,由采购人员负责与供货单位联系处理。

4、仓库管理要做到三清、两齐、四号定位和九不,即

(1)三清:规格清、材质清、数量清;

(2)两齐:库容整齐、摆放整齐;

(3)四号定位:按物类或设备的库号、架号、格号、位号存放;

(4)九不:不锈、不潮、不冻、不腐、不霉、不变质、不坏、不漏、不爆。

5、定期编制仓库与设备物资库存情况报表,月、季报仓库的账、卡。一切报表应符合规定,账物相符,并按国家规定的产品目录顺序排列好合账。报表要准确,并与财务相符。

6、物资发放须按计划执行,并且有一定批准手续,不符合手续的不得发放,并保存好原始凭证。

7、各处室年级使用的一切物资要有专人领取和专人管理,严格物资领用制度,物资出入要有一定手续,建立台账,做到合理使用,杜绝浪费。

8、及时掌握市场信息,根据教学、维修等方面的需要,保质、保量、齐全配套、经济合理、保障供应的原则,做好预测和采购的决策。

9、采购工作必须做到坚持原则,掌握标准,执行制度,严格财经纪律,不允许有损公肥私的现象存在,做到无计划不采购,质量规格不明不采购,价格不合理不采购。采购物资做到及时、准确、质量高。

10、库存物资必须按国家规定合理损耗。低值易耗物、仓库报废物资必须每月或每季度一报。经财务、审计等部门查看、审核,报校长审批后报废,由财务人员处理账务。如有损耗,查明原因,写出报告,经校长审批后做账务处理。

11、严格执行仓库岗位责任制,无关人员不准进入库内,库内禁止烟火。因工作玩忽职守造成物资损坏、仓库被盗者,视情节轻重给予严肃处理。

12、物资出入库必须点数、过秤,做到账、卡、物相符。物资不得出现损坏、变质、短缺等现象。

13、发现失窃、损坏和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

环境卫生管理制度

一  各部门卫生工作要求:

1.各办公室卫生要求:

(1)每天安排值日老师进行打扫。

(2)办公室灯、窗、门、橱无积灰,地面无垃圾。

(3)办公室橱、柜内、办公桌抽屉内物品堆放整齐。

(4)办公桌无杂物,人离开办公室,桌面上除文具用品、茶杯外,不堆放其余用品,椅子推入办公桌下。

(5)办公室垃圾即使倒掉。

2.各教室卫生工作要求:

(1)每天安排值日生进行打扫。

(2)教室灯、窗、门、橱无积灰,地面、墙角无垃圾、纸屑,课桌椅排列整齐。

(3)讲台、三角橱内、教室后面如有挂物处,物品应堆(放)整齐。

(4)喝完牛奶和吃完午餐后应及时整理、打扫,处理掉牛奶袋及骨头等垃圾。

(5)教室前门、后门、地上无纸屑、灰尘,墙面整洁。

3.包干区卫生工作要求:

(1)每天安排学生进行天天扫。

(2)包干区无积灰、纸屑、杂物。

(3)玻璃、橱窗擦拭干净。

二、环境卫生工作管理:

1.每天由总护导和卫生老师抽查各办公室卫生情况,进行记录、打分,卫生较差的应与室长联系,及时改进。

2.每天由护导老师检查各教室卫生情况,进行记录、打分,总护导和卫生老师抽查教室卫生情况(由卫生老师安排,每天抽查数不少于己于5个教室),每周公布一次成绩。

3.每天由卫生室组织卫生员检查包干区卫生劳动情况,并向总护导和卫生老师汇报,如包干区无人参加卫生劳动,由总护导和班主任老师联系及时改进。

4.凡认真完成上述各项要求的班主任和卫生老师,每月每人奖励30元,其他教师每月20元。

5.每位教师每周参加办公室卫生考评,满分10分,其中5分为每周一次轮值,5分为每天个人办公桌卫生情况,每扣除1分扣卫生奖1元,下不保底。

6.班主任教室卫生和包干区卫生考评 每周满分100分,每扣除5分,扣卫生奖1元,直至奖励费扣完。

7.科任老师包干区不整洁,扣除当月卫生奖3~5元。

8.凡一学期卫生津贴扣除20%的教室,年终考评不得评优秀,办公室卫生平均分扣除5分的组室不可评文明组室,班级卫生低于95分者,不可评行为规范示范班。

学校绿化管理制度

   为绿化美化校园环境,把学校建成优美,整洁,文明的校园,为全校师生创造一个良好的学习,工作和生活环境,营造舒适的校园氛围特制定本制度。

   一、成立以校长为组长的,党支部书记、总务主任,组室长组成的校园绿化美化工作领导小组,由总务处具体实施校园绿化、美化工作。

  二、根据学校整体格局,认真制定学校校园绿化美化的长远规划,包括绿化美化的平面布局,树木花草配置,以及人力,物力,财力的配置等。

  三、制定规划时应集思广益,博采众长,科学论证,精心设计,力求做到实用性与艺术性,经济效益与社会效益完美结合,和谐统一。

  四、根据规划,按不同绿化区域的条件,类型,作用以及植物不同生长习性,因地制宜,因时制宜地种植各种花卉,树木及草类,搞好校园花木的有机配植。

  五、树木配植做到五结合:

      1.落叶树与常青树相结合,以常青树为主。

      2.乔木与灌木相结合,以乔木为主。

      3.观赏树与经济树相结合,以观赏树为主。

      4、木本与草本相结合,以木本为主。

      5、点、线、面相结合,以点、线搭配植物为主.

  六、花草种植要做到配植合理,做到三季有花,四季常青。

  七、广植盆景树。在搞好校园绿化美化的同时,利用盆景易搬动的特点,搞好学校接待室、办公室、会议室、教室等室内的绿化美化,以便让师生们在紧张的学习和工作中,得以减轻劳累、疲倦,使室内充满盎然的生机,从而实现其观赏的价值。

八、每年少先队定期开展以绿化为主题的教育活动。

九、搞好校园花木的维护保养,做到“四要”:即春要栽、夏要剪、秋要管、冬要保,还要做到适时施肥、浇水、防治病虫害,适时修剪等,从而达到绿化美化校园的目的。

十、对毁损花草树木的,不论是教职工,还是学生,均要给予处罚。凡有下列行为者给予处罚:

1、乱折树枝、树叶、爬树、摇树,砍枝剔芽,攀花摘果。

2、在树上钉钉、刻划涂写,趁树搭棚、搭架、搭衣服、悬挂招牌、捆绳、捆铁丝。

3、在绿化树木下及花池内堆放各种废物(倒垃圾、污水),点火,挖坑。

4、车辆等碰损轧坏树木、绿篱、绿地及园林绿化设施。

5、擅自砍伐修剪破坏树型,擅自移栽换栽绿化苗木,摘花等。

学校场地开放管理制度

1、学校体育场地设施向社会开放,以不影响本校教育秩序和正常的体育教学、学生体育活动及体育训练为基本前提。

2、本校在校学生和在编教职工享有优先活动权。

3、学校在紧急状态条件下和体育场地设施维修、维护期间,可以公告暂停体育场地对外开放。

4、为保障本校学生人身安全,所有健身人员进入本校开放体育场地,需凭身份证等有效证件办理必要的登记手续。对携带管制刀具、尖锐器械、棍棒等可能妨碍师生人身安全的器物的健身人员,本校教职工和体育场地管理员有谢绝其入内的权利和义务。

5、健身人员应尊重社会公德,服从本校管理人员的管理,做到文明健身。

6、严禁健身人员将机动车辆驶入跑道和球场。车辆进入本校活动区域,要低档减速慢行,并停靠在安全位置。

7、本校室内体育场地、设施、器械、器材等不对社会开放;若需借用,需提出书面申请,并按规定缴纳场地或器材出租费。

8、爱护本校体育场地、设施和器械,对破坏公物的要照价赔偿。

9、健身人员要保管好个人财物,加强健身防护,自觉做到安全健身;本校体育场地免费开放,学校对健身人员的人身财产安全不承担任何法律责任。

门卫管理制度

1、认真学习,不断提高思想、业务素质,服从领导,文明执勤,依法办事,做好本职工作。

2、按时上岗,认真交接班。严守岗位,值班时间不喝酒、不睡觉、不看书、不干任何与值班无关的事情,不擅离工作岗位,发现异常情况及时报告、及时处理。

3、对外来人员要认真查问并履行登记手续,未经学校领导批准、上课时间任何人不得到教室找教师和学生。

4、对携带物品出门者,要认真查问。未经领导批准,一律不准把公物带出校门。发现可疑情况,即将物品扣留,并及时向领导汇报处理。

5、严禁商贩进入学校推销。

6、学生进校、放学的高潮时段,搞好交通疏导,防止出现意外事故。

7、负责门卫室内外及大门内外的卫生工作,保护好大门及门卫区内的设施。

8、学校大门是学校精神文明的窗口,门卫值班人员对外来客人要主动热情,态度和蔼,以礼相待。

9、发现失窃、损坏和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

值班管理制度

1、 严格执行校园治安管理规则,熟悉校园各部门位置及重点防范部门情况。

2、 护校值班不得迟到早退,严格交接班制度,认真做好每天护校值班记录。

3、 坚持勤巡查、勤观察、勤思考,定点、定时进行校园巡逻,对重点区域反复排查,消除治安盲点、空白点。

4、 值勤过程中要坚持依法、规范、文明值勤;处理各类问题既要敢于坚持原则、按章办事,又要讲究策略、机智处置。

5、 加强安全防范意识,值班时间不得擅自离开工作岗位;接到报警或报案,要立即赶赴现场,采取应急措施,妥善解决,同时向学校领导和教育局保卫部门及时报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

6、 夜间值班期间如发现有事故隐患,应及时采取有效措施,防止事故的发生。同时,认真做好夜间值班情况的书面记录。

7、 护校值班中不得违反学校有关规定,利用职权营私舞弊、违法乱纪,一经发现,视情节轻重追究必要的责任。

《护校民警工作须知》

1、守护民警须携带“六件套”装备,根据学校上、放学时间段准时到岗;

2、到岗后即与校园守护员联络,交流、沟通当天校园守护情况;

3、守护民警到岗立即对周边治安情况巡视,注意周边可疑的人、车、物、并适时开展巡逻盘查;

4、对当班保安所携带的装备及门卫室技防监控设施使用情况开展检查;

5、根据校园周边的交通状况适时开展疏导;

6、在校门口周边100米范围内开展巡视,提高见警率;

7、护校结束后,须与校园守护员办理交接,并将守护情况记录在《巡逻民警必到点签到本》,待校门关闭后方可离开。

《巡逻民警到校巡逻工作须知》

1、到岗后立即与校园守护员联络,交流、沟通当天校园守护情况;

2、巡逻民警到岗立即对周边治安情况巡视,注意周边可疑的人、车、物、并适时开展巡逻盘查;

3、根据校园周边的交通状况适时开展疏导;

4、在校门口周边50米范围内开展巡视﹙巡视时间不少于5分钟﹚,提高见警率;

5、在《巡逻民警必到点签到本》将巡视情况详细记录。

《辅警力量﹙包括社会力量﹚参加护校工作须知》

1、携带红袖章等标志,准时到岗,并及时与校园守护员联系;

2、注意发现可疑的人、车、物、及时与学校守护员进行沟通,并对情况可疑的,适时报警,有条件的可采取适当防护措施;

3、配合交通协管员做好校门口周边人、车的交通疏导;

4、对校园保安携带装备情况开展检查;

5、待校门关闭后,在《巡逻民警必到点签到本》上详细记录守护情况。

《护校老师工作须知》

6、1、佩带红袖章,准时到岗;2、与守护民警或辅警力量及时沟通,注意发现学校周边可疑的人、车、物;3、对学校保安携带装备情况开展检查;4、及时安排学生进入或离开学校,避免校门口出现学生逗留或停滞现象;5、将每天到岗的民警警号、数量或辅警守护力量情况,在《巡逻民警必到点签到本》上详细记录。

外来人员进出登记制度

为了加强学校门卫管理,做好校园安全防范工作,特制订如下外来人员进校登记制度:

1、认真做好来访人员登记工作,并填写会客单。来访本校教职员工请与被访者电话联系,确认后佩带访客证方可进校。

2、外来人员访客完毕后,出校时须递交“会客单(有被访人员签名)” 和归还“访客证”,方可离校。

3、上级部门或有关单位来校检查、联系工作,门卫应认真验看其工作证(介绍信),做好登记,并与相关部门或行政值班人员联系。

4、严格把守校门,拒绝一切外来推销人员进入校内。

5、教师不得带外来人员进校,会客一般安排在门卫或校门口。

6、学生在校期间不得随意自由进出校门,如遇特殊情况,应凭出门证方可外出。

7、重大节假日,外来人员未经行政值班人员允许,不得进入校园。

8、进校车辆必须按指定位置停放。

9、携带公物出校必须主动出示有关部门的证明,门卫做好记录后,方能离校。

学生进出校门制度

为强化学校管理,保障学生安全,贯彻综合治理条例,现从即日起对学生进出校门制定出以下几点:

1. 学生进校后不可中途离校,确有事情离校者,由班主任及任课老师出具出门单并注明出门原因,经总护导批准后方可离校。

2. 家长不得随意入校,确因有事,可电话联系,在门房接待。

3. 家长中途来校领孩子,需书面说明离校原因,经总护导批准后方可离校。

4. 中午回家吃饭学生由第四节课任课教师排队护送离校。

5. 下午不准提早放学,下午放学也需由任课教师排队护送离校。

6. 进出校门情况由总护导老师负责考核。

年度学生因特殊原因离校记录

日期

学生姓名

班级

离校原因

节约用水用电制度

为加强学校用水用电的管理,节能减排、防止浪费,经学校行政扩大会议讨论通过,对学校用水用电作如下规定:

1、全体师生应树立节约用水用电意识,爱护学校水电设施和设备,做到人离关闭所有水电设备的开关,防止浪费和杜绝安全隐患。

2、夏季使用空调时,应关好办公室门窗,室温控制在节能范围。

3、教师办公室和专用教室不得使用电炉。

4、完善用水用电责任制,各班级和教研组均设置责任人和值日表,负责放学后做到关好门窗、关闭电源、水阀。

5、学校食堂应本着节约用水、用电、用气原则做好食堂工作。

6、学校定期进行节约用水用电制度落实情况检查,发现违规人和事,批评和教育。后勤部门定期对全校水电气设备检查和维护,确保安全。

节约水电制度

响应上海市政府创建节能型城市号召,树立环保意识,强化节约意识,养成勤俭节约的美德。养成节水节电的良好习惯,做到节约水电人人有责,人人有为。努力节约每一度电、每一滴水,特制订制度如下:

1、 日常气温30℃以下不开冷空调,5℃以上不开热空调,夏天使用空调时室内温度不低于26℃。体育教师办公室可适当降低或提高2℃,使用空调时请随手关门窗。

2、 人走灯灭,人离扇停,不开长明灯,光线充足时不开灯或少开灯,不在教室和办公室使用大功率电器。

3、 楼道内照明灯,各班级负责,教育学生不得随意乱动电器设备。

4、避免大开水龙头,用完水后,要及时拧紧水龙头,杜绝长流水。见到滴水的龙头及时拧紧,防止白流水。并且向总务处报修。

5、 开展节水节电检查。总务处对水电管道、照明线路、照明用灯,做到统一管理,每月对用水设备和用电设备检修一次。严防滴、漏、跑、冒、耗现象的发生,堵塞水电浪费的漏洞。

6、 加强科学管理。总务部门要切实发挥职能作用,加强监督与检查,对开长流水,长明灯、光线充足情况下开灯及无人情况下开灯、电风扇、空调等浪费现象严重的部门和班级予以批评以至必要的处罚。

饮用水卫生管理制度

水是人们日常生活中不可缺少的物质,与人的健康有密切的关系。学校搞好饮水卫生是预防肠道传染病和寄生虫病,保障师生健康的一个重要环节。为保证饮用水卫生安全,保障人体健康,根据《中华人民共和国传染病防治法》及《城市供水条例》的有关规定,制定本办法。

一、学校有专人负责,负责饮用水卫生管理工作。

二、学校净水设备使用前必须进行清洗、消毒,使用中定期进行冲洗、排污,所用的净水剂和消毒剂必须符合卫生要求和有关规定。

三、饮水房内保持良好的卫生状况,杜绝污染源。

四、每天定时开放饮水房,保证师生的茶水供应。

五、学生必须自带茶具。

六、文明用水,饮用时不浪费开水,不拥挤抢先。


非机动车车棚管理制度

为加强学校非机动车管理,促使非机动车辆有序、规范停放,维护人员财产安全,特制定此管理办法。

1.该车库为非营业性停放非机动车辆场地。

2.车库内自行车、电瓶车实行定位停放管理。非机动车辆必须停放在指定区域,严禁乱停乱放。

5、非机动车辆所有者必须遵守学校交通安全管理规章,服从管理。入棚自行锁车,车上不得存放物品,如有遗失,责任自负。

6、校园及车棚内非机动车辆必须推行,禁止骑车、荡车或发动车。

7.非机动车辆所有者要加强安全防范意识,自觉爱护车棚内的公共设施,维护环境卫生整洁。

8、对停放一个月以上且无人使用的非机动车辆学校将集中归放。

9所有车主应自觉爱护好充电设施,要文明使用电源,不得损坏充电设施。

10、夜间不允许电瓶车在车棚内充电。

                                           

周边环境安全治理制度

1、学校在做好内保工作的同时,应重视学校周边环境的安全治理工作,应主动联系辖区的派出所、街道、工商管理、文化监管等部门共同抓好治理工作。

2、学校卫门值日人员除做好校内的巡视工作,还应注意对校园外附近环境的巡查,发现社会盲流、恶少对学生骚扰及各种事故,要针对不同情况及时报告“110”、“120”、“122”或附近派出所,保护学生的安全。

3、每天上学、放学前,学校门卫、护导教师、警察共同维护学校秩序,提醒学生和家长,注意交通等各项安全事项。

4、学校定期举办校会课,开展主题教育活动,加强学生自觉遵守社会公德以及各类法规意识,维护社会公共秩序,敢于与坏人坏事作斗争,并掌握正确的维护方式和方法,提高学生的自护能力。

5、建立、健全学校突发事件应急预案,与处置工作小组和志愿者队伍,定期举行演练活动,提升师生自护能力

6 积极参与社区举办的各项周边环境卫生、绿化维护活动和文明迎世博宣传活动。

7 积极做好场地向社区居民开放工作,构建文明、安全、和谐社区。

控江二村小学财务财产管理制度

目录

29、            内部会计控制制度

30、            财务室管理员制度

31、            规范教育收费制度

32、            报账结报制度

33、            报销管理制度

34、            报账员岗位职责制度

35、            财务管理制度

36、            财务收支审批制度

37、            财务档案管理制度

38、            财务工作交接制度

39、            票据管理制度

40、            现金管理制度

41、        内部会计管理制度

42、            公务卡管理制度

43、            银行票据管理制度

44、            预算管理制度

45、            学校项目建设管理办法

46、            学校财产管理制度

47、            学校财产管理员制度

48、            学校财产清查制度

49、            财产借用制度

50、            财产移交制度

51、            财产申购制度

52、            财产验收制度

53、            财产领用制度

54、                财产报废、报损制度

内部会计控制制度

第一章   总则

第一条、为了加强学校经济活动的内部会计监督,维护学校正经济秩序,

保证学校资产的安全、完整,提高会计信息的质量,确保有关法律和规章制度的贯彻执行,根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》及其他相关财径法规,制定本制度。

第二条、学校负责人对本单位内部会计控制制度的有效实施及资产的安全完全负责。

第二章   岗位分工及授权批准

第三条 、学校应当建立会计相关工作岗位的岗位责任制。学校会计相关工作岗位包括总务主任、报帐员、财产保管员、采购等,各岗位人员须明确相关部门和岗位的职责权限,岗位设置可专职也可兼职,但必须确保办理各项资金业务包括授权批准、业务经办、会计记录、稽核检查等不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督。

(一)、学校报账员人员负责货币资金的收支与保管,现金日记帐、银行日记帐的登记 ,不得兼任稽核、会计档案保管和其他帐簿的登记工作。

(二)、学校总务主任(后勤负责人)一般不得兼任出纳,分管财务的总务主任一般不得兼任采购工作。

(三)、学校财产保管员不得兼任采购工作。

(四)、学校出纳人员不得兼任采购工作。

第四条、学校应对货币资金业务建立严格的授权批准制度,明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施。审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。

(一)、学校校长应根据学校具体情况,授权有关部门负责人,相应的日常货币资金业务审批权限,并明确授权内容及金额。

(二)、被授权的部门负责人不得超批权限进行审批。

(三)、学校重大项目及大额资金业务支出应经校务会集体讨论决定。

(四)、学校出纳人员对越权审批业务有权拒绝办理,并及时向校长报告。

第三章现金、银行存款的内控管理

第五条、学校应根据规定确定现金的开支范围,不属于现金开支范围的支出业务应通过银行办理转帐结算。

第六条、现金内部控制流程:

(一)、请购。学校各部门因教学及行政业务需要购买各类物品前应填写请购单,经校长授权的部门负责人签字后由采购人员办理。

(二)、审批。学校采购人员或业务径办人员在反映经济业务的原始凭证上签字,交由校长授权的部门负责人审核并签字。

(三)、审核。学校财务负责人审核请购单等原始凭证的内容真实、合法性及填写规范性,审核无误后签字。如购入物品还须先由财产保管人员验收入库并签字。

(四)、支付。学校出纳人员复核内容完整、大小写一致、签字齐全的原始凭证无误后,支付现金,并在原始凭证上加盖“付讫” 戳记。

(五)、复核。结算中心记帐会计审核原始凭证的合法性、完整性并核对原始凭证与出纳现金日记帐和银行日记帐是否相符,及时纠正收付错误。

(六)、记帐。学校出纳人员根据原始凭证登记现金日记帐,结算中心记帐会计根据审核无误后的原始凭证编制记帐凭证并登记相关会计帐簿。

(七)、稽核。结算中心稽核人员对记帐会计制作的记帐凭证及原始凭证是否合理、正确、齐全进行稽核,如发现差错应及时通知更正。

(八)、清点。学校出纳人员每日清点库存现金,并与现金日记帐余额进行核对,发现现金短缺或溢余,应及查明原因,报经审批后予以处理。

第七条、银行存款内部控制流程:

(一)、请购。学校各部门因教学及行政业务需要购买各类物品前应填写请购单,经校长授权的部门负责人签字后由采购人员办理。

(二)、审批。学校业务人员办理有关银行存款收支事项,须将核实后的原始凭证交由校长授权的部门负责人审核并签字,超出权限规定的业务须报校长审批。

(三)、审核。经授权的学校财务负责人在授权范围内审核原始凭证和结算凭证真实性、完整性,审核无误后签字同意办理银行存款结算业务结算。

(四)、结算。学校出纳人员根据审核并签字的凭证,检查有关原始凭证及其他附件是否完整、正确、真实,按不同的结算方式办理银行存款结算业务。

(五)、复核。结算中心记帐会计复核学校报帐员结报的银行收付业务中银行结算票据、原始凭证及其他附件是否完整,结算金额是否一致,有关人员是否签章等,复核无误后方可予以受理。

(六)、记帐。学校出纳人员根据银行结算票据登记银行存款日记帐,结算中心记帐会计根据审核后银行结算票据及原始凭证制作记帐凭证并登记相关会计帐簿。

(七)、稽核。结算中心稽核人员对记帐会计制作的记帐凭证会计科目是否正确、合理,原始凭证是否齐全、完整,有关人员签章有无遗漏等进行稽核,如发现差错应及时通知更正。

(七)、对帐。学校出纳人员将从银行取得的经银行盖章的对帐单原件交结算中心记帐会计逐笔核对并与学校银行日记帐核对,查清未达款项并编制银行存款余额调节表。

第八条、学校应严格掌握银行核定的现金库存限额,超过库存限额的现金应及时存入银行。学校财务负责人应不定期对出纳人员的库存现金进行检查。

第九条、学校现金收入应及时存入银行,不得用于直接支付学校的支出。

第十条、学校不准用银行帐户为其他单位和个人存入或支取现金;不准将学校收入的现金以个人名义存储,不准保留帐外公款;不得设置“小金库”。

第十一条、学校不得将货币资金借给其他单位。除学校业务及特殊晴况必需,不得将货币资金借给个人。

第十二条,学校应严格按照规定开立银行帐户,办理存款取款和结算业务;对银行帐户的开立、使用情况,定期自查并接受局有关部门检查。

第十三条、学校购入的银行支票、贷记凭证等应由出纳人员建立银行票据购入登记簿,注明购入日期、编号、数量。支票使用应填写支票使用登记簿,注明使用人、使用日期、支票编号、用途。财务负责人应定期或不定期检查支票购入及使用情况。作废支票、贷记凭证应加盖作废章并与号码相近的支票一起装订在记帐凭证后。

第十四条、学校出纳人员在使用银行支票时应准确填写收款单位、日期、大小写金额、用途。收款单位与发票或收据出具单位必须一致。财务负责人应认真审核并加盖印鉴。学校不得签发空头支票和远期支票。

第十五条、结算中心记帐人员应与学校报帐人员配合,做好支票、贷记凭证核销工作,并在支票、贷记凭证核销登记记录上签字或盖章。

第十六条、学校银行支票和印鉴应分开管理,出纳人员负责保管空白支票及一枚授权的支票印鉴,财务负责人或学校负责人保管另一枚支票印鉴。严禁一人保管全部支票印鉴。

第四章收款票据的内控管理

第十七条、学校应加强对各类收款票据购买。保管、领用、审核、核销环节的管理,健全收款业务内部控制制度。

(一)、学校财产保管员根据收据的库存情提出购买申请,经财务负责人同意采购人员持《收据购印证》及已核销的收据至区财政局审批、购买收据。

(二)、学校出纳人员在开具收据时如实填写收款日期、交款人姓名或单位、款项内容、人民币大小写等内容并加盖单位财务印章及经办人印章。收据开具必须复写。如收据文字填写有误,可以更正,在更正处加盖单位经手人印章,如金额填写错误,则应作废重开,不得更正。对填写错误作废的收据,应当完整保存各联,加盖作废章,不得擅自销毁。

(三)、核销。学校每本收据使用完后,出纳人员必须在收据封面填写起止编号,作废联份数及相应编号,并加盖出纳人员印章,交结算中心记帐会计审核核销,结算中心记帐会计应对收据的各要素进行复核,查验无误后在封面填写核销日期及核销编号。

第十八条、学校行政各类收据均不得转让、转借。学校工会、伙食团如必须使用收据,可整本到财产保管员处登记领用,并同样做好领用填写、核销工作。

第十九条、学校因合并、撤销停止使用收据时,应当自停止使用收据之日起十五日内向区财政有关部门办理收据缴销手续,并缴销《收据购印证》。学校财务负责人应负责督促收据缴销手续的办理。

第五章   附则

第二十条、对本制度的实施情况学校行政将不定期进行抽查。

第二十一条、本制度由学校行政负责解释。

财务室管制度

1、加强现金管理,一切现金支出,必须有主管领导签字。

2、库存现金不得超过银行核定的限额,超过部分要及时存入银行,

3、不得以白条抵冲库存现金,更不得任意挪用现金。

4、财会人员要定期向学校领导汇报财务收支情况,提出合理使用和节约节支建议,以便使国家资金发挥更大的经济效益。

5、安装防盗门窗,并定期检查防盗门窗的牢固性。

6、定期检查保险箱的安全性,不得泄露保险箱密码,保险箱不得存放规定不得存放的其他物品。

8、加强火源、电源的安全使用和管理,严禁各种违章行为。

9、要害部位须严密各项安全防范措施,门、窗、锁必须牢固。严密防火措施。部位内和周围附近严禁烟火,配备相应种类、数量的消防器材和设施,由专人负责管理,确保消防器材和设施完好,并掌握所配消防器材的性能和使用方法。

10、发现失窃、损坏、泄密和其他可疑痕迹,应立即向学校领导和教育局保卫部门报告,及时追查,发生火警,除及时报告外,应奋力扑救,减少损失。

规范教育收费公示制度

  为贯彻落实《杨浦区义务教育阶段学校学生代办服务性收费管理方法》文件精神,切实提高学校行风建设水平,规范教育收费工作,特制定如下制度:

1、学校行政领导是规范教育收费、加强行风建设第一责任人,严格执行“一把手”负责制。

2、严格财经纪律,对教育收费违纪违规行为视情节轻重,给予批评教育;全校通报、检查整改;师德一票否决追究制度。

3、严格按章办事,按程序办事,执行市教委规定项目标准规范收费。

4、按规定收取的代办代收性收费,须按照学生自愿原则,按照规范程序操作。

5、课外教育活动费,须由学生自愿参加,并向教育局行政部门统一备案,经批准后按照收费标准收费,在学期结束时,向家长提供结算清单,多退少不补。

6、义务教育阶段,低保家庭学生、特殊困难家庭、经济困难家庭学生,均免交课外教育活动费。

7、严格按照市教育收费、管理的要求做好相应的教育收费公示。

报账结报制度

为了进一步规范会计基础工作,加强会计核算,建立健全内部会计控制,保证会计工作的质量,规范报账结报工作,制定本报账结报制度。

第一条 报账员应根据业务发生情况,每周至少到结算中心报账结报一次,必须由报账员本人当面完成结报工作。

第二条 报账员应正确完整地填制结报单,收支金额应与原始单据的金额合计数一致,附件张数按自然张数计算。相关会计资料交接做好记录,结报单一式二份,记账会计复核准确无误,在结报单上签章后,返回单位一份留底。

第三条 报账员结报的原始凭证,应保证凭证记录的内容要素齐全完整、审批手续规范,根据经济业务性质内容,用途应描述清晰恰当。

第四条 报账员结报时,必须带上已开具的支票存根、贷记凭证存根及相关的领用登记簿,交记账会计核对核销。作废的支票和贷记凭证在结报时,必须将正联、存根联一并交给记账会计注销。

第五条 报账员结报时凡涉及学校资金支付维修工程项目,应按有关规定,须提交经有关部门批准的申报审批表、工程预算及合同,工程结项必须附上工程决算、工程审价报告(复印件)。

第六条 专项资金在初次使用结报时,须提供有关部门批准的专项资金使用计划;后续结报时,须提供相应的专项资金使用台账,与记账会计核对使用情况及进度。

第七条 属于政府采购的事项结报时,须附有政府采购预算申请批复书、供货合同、电子平台货物交付验收单等(复印件),采购流程规范手续齐全。

第八条 使用公务卡结算的支出,公务支出刷卡签购单(POS机小票)一并作为报销依据和入账凭证;按《关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见》(杨财发【2013】52号)规定,特殊情况不能使用公务卡结算需支付现金的凭证,须附一事一批的《现金支付情况说明书》作为报销依据和入账凭证。

第九条 结报经有关部门批准的经济业务,应当将批准文件(复印件)作为原始凭证附件。

第十条 单位购入固定资产须提交固定资产入账单及时结报;对调拨增加的固定资产,入账单必须附有调拨分配单;对批准报废、报损、减少的固定资产入账单必须附固定资产报废、报损处置批准书,以及残值处置的相关资料、固定资产处置情况说明等。每月末提交固定资产余额核对表,交结算中心核对固定资产分类明细账余额。

报销管理制度

   为了规范我校的财务行为,加强财务管理,提高资金的使用效率,促进学校教育事业的健康发展,根据《事业单位财务规则》及《中小学财务制度》,结合我校的实际情况,特制定本制度.

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据(发票)的一般要求:

1、报销凭证必须是税务部门或财政局印发的机打发票或统一收据。

2、发票内容要齐全:单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全,字迹清楚,金额正确,大、小写相符,有明细附页的需在明细上加盖发票专用章。

3、印章要齐全:报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章,并加盖开票单位发票专用章或财务专用章;事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内(必须是本年度或前一年度印制的)。有奖发票刮奖区请勿刮开,否则不能报销。

4、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的,财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求

(一)财务报销审批权限

学校实行“一支笔”审批制度,学校所有的财务支出都必须经校长审批后,方可到财务处办理结算。

(二)财务报销基本手续及要求

1.购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字、校长签字,方可报销、入账。

2.凡到财务处报销的发票(票据)要写明用途,需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报账,必须携带报账所需的全部凭证,包括:公务卡支付后的相应POS小票、发票(收据)、明细,原则上当月报销入账。物资采购一般由学校统一执行,符合固定资产的还须有固定资产入库单,外出参加会议的还须有符合要求的会议通知等。

4、报销各种发票、事业收据时,报销凭证后所附的有关发票要整齐地粘贴,并写清楚所附票据张数和合计金额,所附票据内容必须一致。

5、各种凭证、单据一律要求用水笔填写,做到内容完整、字迹清晰、工整,不得涂改,人民币大小写要清楚、完整、正确、相符,小写必须写到分位,没有的用“0”补齐。

6、对于发票、收据手续不完备、内容不完整、不合法、有涂改现象的,人民币大小写不正确、不相符,不按规定粘贴、不按规定填写报账凭证的,财务人员有权拒绝给予报账。

7、校内零星维修归由总务处负责。

8、如上级主管部门有具体相关制度下发,则以上级主管部门的制度为准。

报账员岗位职责

为了规范会计行为,进一步加强会计基础工作,不断提高财务管理能力,根据《会计法》、《会计基础工作规范》、《中小学校财务制度》、《中小学校会计制度》等相关的法律和法规,制定本岗位职责。

第一条 报账员应具备良好的职业道德,敬业爱岗、廉洁自律、诚实守信、依法办事、客观公正、搞好服务、保守秘密。必须取得会计从业资格证书,具备必要的专业知识和专业技能,熟悉国家有关法律、法规、规章制度。

第二条 做好现金收付、保管等日常管理工作,每日盘点库存现金,做到日清月结,做到账实相符,保证现金收付的及时性、正确性和合法性。库存现金不得超过开户银行核定限额,不坐支,不挪用,不得用白条抵库,不超范围使用现金。

第三条 负责银行账户的日常结算管理,登记银行存款日记账,月末余额与银行对账单、记账会计银行存款明细账核对收支明细与存款余额。

第四条 负责零余额账户额度管理工作,每季度做好零余额账户额度及专用存款账户用款计划申报,每月将财政平台可用额度与银行零余额账户额度核对。

第五条 严格执行现金管理制度和报账结报制度,加强原始凭证的审核,按照相关规定,办理现金及银行收支结算。费用报销须单位负责人审批签字后方可支付。

第六条 严格执行公务卡使用管理的有关规定,控制现金和支票使用。公务卡还款一般同类项目可适当合并,非同类项目不得合并还款。

第七条 报账员应根据业务发生情况,每周至少到结算中心报账一次,必须由报账员本人当面完成结报。结报时必须带上相关的支票、贷记凭证、票据及登记簿进行核销。月末做好基本数据采集并报记账会计。

第八条 做好项目支出的预算收支管理,根据专项资金预算计划,核算专项经费,及时做好专项经费收支台账,每月末与记账会计核对项目支出的实施进度。

第九条 做好学生的学费、住宿费、保育教育费,代办服务性收费的收缴、清退工作。协助做好学生帮困资助及减免管理工作。对应缴国库款项和应缴财政专户款项及时上缴。

第十条 保管好各种印章、支付凭证、电子秘钥等。对于空白收据和空白支票、贷记凭证等必须严格管理,专设登记簿登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码、钥匙注意保管,不得转交他人。

第十一条 配合人事做好工资与绩效工资平台维护及发放工作。按月做好公积金、社保费、个人所得税等缴纳工作。做好会计档案归档工作。

第十二条 做好本单位日常财务管理工作,及时向单位负责人汇报经费收支情况、财务状况等财务信息。做好与结算中心的沟通协调工作。

第十三条 完成上级布置的其他各项工作任务。对学校的经济业务往来、会计信息承担保密义务。

财务管理制度

1、财务人员必须认真学习和掌握有关财务工作的方针、政策、制度和规定。根据《会计法》、《事业单位会计准则》、《事业单位会计制度》、《会计基础工作规范》的有关规定,正确核算、监督学校的一切资金收支活动。

2、按财务制度规定,制订完善报销手续,加强对支出凭证的审核, 报销的发票、收据必须是财政局、税务局监制的。发票、收据上必须有单位名称、购物日期、物品名称、数量、单价、金额,金额大小写必须一致,不清楚或涂改过的发票,一律不予报销。

3、报销的发票及发放的各类款项,必须严格履行财务报销手续,凭证必须有经办人、复核人、分管财务领导的签字,坚持“一支笔”审批制度。

4、学校的现金、银行存款的收付工作,根据规定设置现金日记账、银行存款日记账,根据收、付的原始凭证登记好日记账,做到日清月结,账款相符,严禁白条抵现金,每月末与银行对账单核对一致,如有差异,及时查明原因,同时对未达账款编制银行存款余额调节表。

5、根据财务制度规定,凡工作需要借用现金,需经领导批准填写借款书,并及时报销归还.凡支票领用,经批准,须办理支票领用手续并及时销账。

6、购入发票、收据有专人保管,开具发票、收据按规定做到连号顺序填写,不重复开具发票、收据,如对方遗失发票、收据,只能出具证明。

7、合理安排经费,正确编制全年的经费预算、决算,分清各项经费的来源、支出渠道,做到专款专用。

8、妥善保管会计凭证、账册、会计报表、软盘等各种财务档案资料,并定期交档案室立卷归档。

  财务收支审批制度

为了合法地筹集教育经费收入和使用教育经费,提高资金使用效益,杜绝浪费现象,保证学校教育活动地顺利开展和改善办学条件,特作如下规定:

1总务处财务部门,按照国家规定的要求进行收费,必须持证(收费许可证)收费,不得擅自扩大收费项目和提高收费标准,使用规定的票据。

2、学校的各项收入必须全部纳入学校预算,统一管理,统一核算,不得虚列支出,也不得隐匿收入。

3、教育经费的开支,必须严格执行国家规定的各项财经法规,财经纪律。

4、各种费用必须凭证报销,出纳人员应严格审核原始凭证,拒绝受理不合法不规范的原始凭证。

5、合法规范的原始凭证,必须由经手人,验收人和法人审批签章后付款。

6、对违反财务和财经纪律的行为有权拒绝付款,并及时向学校领导或上级主管部门报告。

7、学校法人代表或授权主管人,要坚持按规定审批限额的权限之内,对给予报销的原始凭证签字。

8、凡列入政府采购项目,必须走政府采购途径进行采购。

9、凡需用支票购置物品,必须按支票审批领用签发手续办理,支票要填写日期、用途及限额,采购者妥善保管好支票,避免遗失。

财务档案管理制度

为了加强会计档案管理,有效保护和利用会计档案,根据《会计档案管理办法》的相关规定,结合本单位实际,制定本制度。

第一条  会计档案的范围。会计档案是指单位在进行会计核算等过程中接收或形成的,记录和反映单位经济业务事项的,具有保存价值的文字、图表等各种形式的会计资料,包括通过计算机等电子会计档案。

(一)会计凭证,包括原始凭证、记账凭证。

  (二)会计账簿,包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片及其他辅助性账簿。

  (三)财务会计报告,包括月度、季度、半年度、年度财务会计报告。

  (四)其他会计资料,包括银行存款余额调节表、银行对账单、票据存根联、纳税申报表、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案鉴定意见书及其他具有保存价值的会计资料。

  (五)单位可以利用计算机、网络通信等信息技术手段管理会计档案。使用的会计核算系统能够准确、完整、有效接收和读取电子会计资料,符合国家标准归档格式的会计凭证、会计账簿、财务会计报表等会计资料。

第二条  会计档案的立卷。每年会计年度终了后,财务部门按照档案归档的要求,负责将会计档案整理立卷,装订成册。会计凭证封角装订;会计账簿分别按日记账、明细账、总账装订;会计报表分别按月报、季报、年度决算报表装订;决算报表应包括财政部门规定报送的全套决算报表以及报表编制说明。

   电算化会计档案还包括双份磁性介质或光盘。

第三条  会计档案的归档。会计人员应将整理好的会计档案,按规范化要求,装订成卷(册)后,依照有关规定统一的归档时间,向档案管理部门移交,并填写《会计档案移交清册》一式二份,由交接双方签字确认。

学校的会计档案,由结算中心保管二年,期满后由各业务组负责编造《会计档案移交清册》,一式二份,移交学校归档,学校档案室经清点无误后方能接收,并在移交清册上加盖公章,财务负责人、接收人、移交人签章确认,双方各执一份,进行保管。

   对电算化会计档案的管理应做好防磁、防火、防潮和防尘工作。会计档案应备份双份,异地保管,其中本单位档案部门保管一份。

第四条  会计档案的保管。

   (一)档案部门接收保管的会计档案,原则上应当保持原卷册的封装,尤其是会计凭证、会计账簿。如会计报表需拆封重新整理的,应当会同财务会计部门和经办人共同拆封整理,以分清责任。

   (二)会计档案应科学保管,做到存放有序、查找方便。要严格执行安全和保密制度,不得随意堆放,严防人为损毁、散失和泄密。

(三)单位的各种会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管的会计档案一般为10年和30年。会计档案的保管期限,从会计年度终了后的第一天算起。

(四)采用磁性介质保存会计档案,要定期进行检查,定期进行复制,防止由于磁性介质损坏,而使会计档案丢失。

第五条  会计档案的调阅。

   (一)会计档案的查阅必须由会计人员和档案管理人员共同在场;外单位需调用会计档案时,须经财务负责人同意,档案原件原则上不得借出,特殊需要必须借出的,应由借用单位开具正式介绍信,须报经财务负责人同意,经单位负责人批准,但不得拆散原卷册,确保借入会计档案的安全完整,并应限期归还。

   (二)撤销、合并单位,应随同单位的全部档案一并移交给指定的单位,并按有关规定办理移交手续。

第六条  会计档案的销毁。

(一)会计档案保管期满,需要销毁时,应由单位档案部门提出意见,会同财务主管部门共同鉴定,严格审查,编造《会计档案销毁清册》。单位负责人、财务负责人、档案管理经办人、会计管理机构经办人在会计档案销毁清册上签署意见。

(二)在待销毁的档案中,如有未了结的债权债务和其他未了事项的原始凭证,纸质应抽出单独立卷,电子会计档案单独转存,由档案部门保管到了结为止。对部分保管期限虽满,但仍有参考价值的会计档案,可暂缓销毁。

(三)按规定销毁会计档案时,应按以下程序操作:

   1、确定销毁会计档案监销人员。单位销毁会计档案,应由本单位的档案部门和财务部门派员监销,办公室或总务部门也应派员监销。

   2、销毁前的准备。监销人在销毁会计档案前,应认真进行清点核对,主要是核对被销毁档案的种类是否符合销毁规定,被销毁档案的数量是否准确。

   3、销毁后的工作。档案销毁后,监销人应在《会计档案销毁清册》上签名盖章,并将销毁情况报告单位负责人,将《会计档案销毁清册》、《会计档案销毁情况报告》归档。

财务工作交接制度

为了进一步规范会计基础工作,确保财务会计工作的前后衔接,保持会计工作的连续性,明确责任,保证会计工作依法有序的进行。根据《会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定,制定本制度。

第一条 会计人员调动或者离岗离职,必须将本人分管的会计工作全部移交给接替人员,接交人员必须认真做好接管工作,并做好办理交接的未了事项。没有办清交接手续的,不得办理调动或离职手续。

第二条 会计人员办理移交手续前必须及时做好以下工作:

1、将已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的,必须填制完毕。尚未登记的账目,必须登记完毕。

2、不论在月末或在月中移交,移交的账簿均须结出余额、移交人须在余额后加盖印章或签字。

3、填写账簿启用表的有关移交项目,有关人员须加盖印章或签字。

4、整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料。

5、编制移交清册,列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、收据、文件、其他会计资料和物品等内容。

第三条 会计人员办理交接手续,必须由监交人负责监交,会计人员交接由财务主管监交;财务主管人员交接,由单位负责人监交。

第四条 移交人员在办理移交时,必须按移交清册逐项移交;接交人员必须逐项核对点收;监交人员根据交接的各项会计资料和实物的内容、数量及金额进行核实监督。

第五条 移交人员经管的支票、贷记凭证、票据、印章和其他实物必须交接清楚。对需要在计算机上操作实现的电子数据,应在实际操作状态下进行交接。对有关使用的软件,应对有关内容进行实际操作,确认能正常操作,并将密码与数据盘中相关的内容进行交接。

第六条 对现金要根据财务账套内记录的余额进行当面点交;银行存款、零余额用款额度要根据财务账套内记录的余额和银行对账单进行核对,并在移交清册上注明。空白支票、贷记凭证、收据等票据要与核销登记本记录进行核对。

第七条 移交清册的相关内容应该包括:单位名称、移交日期及地点、移交的项目内容及相关的数量、移交清册的页数,移交人、接交人、监交人要在移交清册上签名或者盖章。移交清册一式三份,由移交人、接交人各持一份,单位留底归档一份。

第八条 为保证会计记录的真实完整,在会计年度内接交人应继续使用移交前的账簿,不得自行另立新账。

第九条 会计人员因故暂时离职的,单位负责人和财务主管必须指定专人代理,办理临时交接手续。超过半年以上的,应按照会计人员调动时办理交接手续的程序,办理会计工作交接。

第十条 移交人对所移交的会计资料的合法性、真实性承担相关的责任。

会计人员岗位责任制度

为深入贯彻《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010—2020年)》、《2013年上海市中小学、幼儿园安全防范管理基本要求》,进一步提高中小学安全教育和管理水平,把学校综合治理责任落实到实处,维护本校的政治稳定和内部安全,促进教育等各项工作的顺利进行,根据“谁主管,谁负责”的原则,特明确各岗位责任如下:

1.提高安全防范意识,增强责任心,确保学校财务安全。

2.加强印章、空白支票的保管和使用安全。空白支票与财务用章分开存放,严格按照财务规定存放现金。

3.到银行取送款时,大宗款项必须三人以上专车接送,少量款项须两人以上接送。使用安全包,取送款人员必须做到人不离款、款不离身,确保现金和人身安全。

4.确保学校财务账目、票据保存规范,避免因存放不当受潮损坏。

5.做好财务室防火、防盗工作,做到人离门锁。

6.下班时关好水电门窗,确认无安全隐患后方可下班。

票据管理制度

第一章  总则

为加强单位票据管理,规范票据购买、使用、管理、保管等行为,根据财政部行政事业单位票据管理的规定,制定本制度。

本制度所指的票据包括普通教育学杂费专用收据、保育教育专用收据、资金往来结算票据、公益事业捐赠统一收据等。

第二章 票据购买

第一条 单位根据有关审批机关批准收费的文件,到区财政部门申领《上海市行政事业单位项目登记和票据购买证》和《财政票据领购证》。

第二条 单位购买票据时,必须按财政部门规定申报收费票据使用情况表,已使用、作废的收据交区财政部门进行查验、核销。

第三章 票据使用

第三条 在启用票据前,应当检查票据有无缺页、重页、漏号、重号等错印情况,发现问题,应及时将整本票据交回财政部门更换或注销。

第四条 票据必须整本按序使用;填写内容必须真实、完整,印章齐全,做到字迹清楚,不得涂改、挖补、撕毁票据;必须做到票、款相符。使用机打票据时,开具的票据应按规定做到按号码顺序填开,所有联次一起开具,内容完全一致,并加盖单位财务印章或收费专用章。

第五条 票据填写错误的,应当另行填写,因填写错误等原因作废的票据,应当加盖作废戳记或者注明“作废”字样,并完整保存全部联次,不得私自销毁。

第六条 使用普通学杂费专用收据,应按顺序号填列,学费和代办服务性收费项目、收费标准,必须符合国家和本市的有关规定,不得擅自扩大收费项目和收费标准。每学期末,单位将本学期的收费情况进行汇总,并与存根联一同交记账会计核对后,返还单位保存归档备查。

第七条 使用保育教育专用收据,应按顺序号填列,保育教育费和代办服务性收费项目、收费标准,必须符合国家和本市有关规定,不得擅自扩大收费项目和收费标准。每月末,单位将用完的收据连号整理后,按记账联和存根联分别装订两本,并编制收费情况汇总表和出勤情况汇总表,交记账会计核对后,返还单位保存归档备查。

第八条 行政事业单位资金往来结算票据,是指行政事业单位发生暂收、代收和单位内部资金往来结算等经济活动时开具的凭证。

单位必须严格按照财政票据监管机构核准的使用范围开具资金往来结算票据,不得超范围使用资金往来结算票据。单位每次结报时,将已开具的记账联与存根联一同交记账会计予以核对,对于超范围开具的票据,不得作为入账依据。

第四章 票据管理

购入的各类票据由财产保管员负责保管。财产保管员应建立票据购买、领用登记簿,购入票据时须填写购入日期、票据名称、数量、编号。领用票据时,必须做好票据购买、领用登记记录。          

第十条 单位不得自行转让、出借、代开、买卖、销毁,涂改,也不得自行改变票据的用途或不同票据互相串用。

第十一条 票据使用完毕必须及时核销。结算中心记账会计根据开出使用的票据,与相关的收入账户及时进行核对后,予以核销。

第十二条 各类票据如有遗失,应及时在市级新闻媒体上声明作废,并将遗失原因等有关情况以书面形式报送财政部门备案。

第十三条 单位应当妥善保管已开具的票据存根及票据领用登记簿,按会计年度将其汇总整理,作为会计资料归档。

第五章 监督检查

第十四条 单位对票据的使用管理情况,进行定期、不定期的监督与检查。接受财政部门、主管部门监督检查。

现金管理制度

第一章  总则

第一条 为了加强本单位的现金管理,健全现金管理的内部控制,规范现金结算行为,根据《现金管理暂行条例》、《关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见》(杨财发【2013】52号)、《杨浦区公务卡使用考核管理暂行办法》(杨财发【2014】162号)规定,结合单位实际,制定本制度。

第二章  现金管理规定

   第二条 按照《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定,单位在现金管理方面应遵守“六不准”:

1、不准用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金,

2、不准各单位之间相互借用现金,

3、不准谎报用途套取现金,

4、不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金,

5、不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄,

6、不准保留账外公款(即“小金库”)。

第三条 现金管理具体办法:

1、设置专职或兼职人员经管现金出纳工作;

2、库存现金限额由单位提出申请,经过开户银行审查同意,一般为不超过三天零星支出所需的现金;

3、不得坐支现金。单位的现金收入应于当天送存开户银行,不得直接用于支出;

4、按规定的手续办理现金收支业务,并及时登记入账。现金收入必须开具合法的票据给交款人;现金支付应取得真实合法、准确完整的原始凭证,由财务审核、单位负责人审批,经手人或领款人签收;

5、现金日记账应及时、序时、逐笔登记。出纳人员应每天核对现金日记账余额与库存现金余额,做到日清月结,做到账实、账账相符;

6、严格按照规定的开支范围使用现金,结算金额超过现金支付限额的,不得使用现金。

第三章  现金开支范围

   第四条 严格实行公务卡制度改革管理的要求,原则上不再使用现金和支票结算,但出现下列情况,可继续使用现金:

1、单笔消费在200元以下且只能在不具备刷卡条件场所消费的公务支出;

2、签证费、快递费、过路过桥费等目前只能用现金结算的支出;

3、确需使用现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出;

4、其他特殊情况确需使用现金支付的,应由经办部门(经办人)填写《现金支付情况说明书》,经单位负责人和财务部门审核同意后方可支付。《现金支出情况说明书》必须一事一批,并作为财务报销依据和入账凭证。

第四章  现金管理要求

第五条 现金应放入专用保险柜内,不得随意存放。保险柜密码由出纳人员保管,并严格保密。

第六条 出纳人员定期编制结报单,每周向结算中心记账会计结报。

第七条 单位须对库存现金进行定期或不定期抽查。

关于公务卡实施的管理办法

一、实施公务卡强制结算目录的意义和必要性

   为进一步深化国库集中收付制度改革,规范财政财务管理,控制行政事业单位现金流量与现金风险,提高公务支出透明度,根据文件号2013年52号文,《关于进一步推进本区公务卡制度改革的实施意见》,制定本校公务卡实施的管理办法。

二、实施公务卡强制结算目录的范围

   1、单笔金额200元以上(含200元),且列入强制目录的支出。

   2、强制结算项目包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费,还有所有适合采取公务卡结算的支出项目。

   3、使用现金和支票的原则

   单笔消费在200元以下,且只能在不具备刷卡条件场所消费的公务支出;

   按规定需用现金支付给个人的支出,具体包括:发放的慰问金或者其他抚恤救济性支出、支付给非本单位职工的一次性费用、支付给单位临时聘用人员的费用等;

签证费、快递费、过路过桥费、公积金等目前只能用现金或支票结算的支出。

   4、除上述可暂不使用公务卡结算的支出外,因特殊情况,确实使用现金的,应由经办部门经办人填写《现金支付情况说明书》必须一事一批,并随同发票、清单等单据一并作为财务报销依据和入账凭证。

三、实施公务卡强制结算目录后的报销审批程序

   1、审批程序:

(1)需购买的东西,经办人应填写申购单交与校长室,经审批予以购买方可用公务卡结算购买。

(2)除上述可暂不使用公务卡结算的支出外,因特殊情况,确需使用现金的,应由经办部门经办人填写《现金支付情况说明书》,必须一事一批,并随同发票、清单等单据一并作为财务报销依据和入账凭证。

2、报销要求

(1)持卡人因公务活动使用公务卡消费时,应在公务卡信用额度内,先通    过公务卡结算,取得本人签名的公务卡消费交易凭条(POS机小票)和相应的    原始发票,按财务报销审批程序办理财务报销手续。

(2)持卡人在公务消费后,应于5个工作日内将公务消费的正规原始发票    及经本人签名的公务卡消费交易凭条(POS机小票)、购物明细或消费清单等凭    证,按财务报销审批程序办理财务报销手续。

(3)若遗失公务卡消费交易凭条(POS机小票)的,持卡人可通过发卡行    网点、电话银行、网上银行等途径查询,并将获取的“交易时间”、“交易金额”、      “交易地点”等信息在财务报销凭证背面证明。

(4)确因出差在外或其它特殊原因,无法在规定的免息还款期内返回单位    办理报销手续的,可通过传真等方式委托本校其他人员填制借款单,并提供持    卡人姓名、卡号、消费时间和每笔消费金额的明细信息,经财务人员审核后先    办理借款手续,于免息还款期前先将资金转入公务卡,待持卡人回单位后及时    补办报销手续并冲销其借款。

(5)超过还款日还款的责任:因持卡人报销不及时引起的,由持卡人承担相应的利息、滞纳金等;因单位归还款项不及时引起的,由单位承担利息等费用。

(6)因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的,持卡人应及时将相应款项交回财务,并由单位财务及时退回单位专用账户。

(7)有下列情形之一所产生费用不予报销:

——使用公务卡消费按有关财务管理程序应事先报批而未报批的;

 ——报销费用与提供的报销凭证、公务卡消费交易凭条(POS机小票)的内容不符的;

 ——持卡人通过公务卡提取现金的手续费;

 ——因持卡人个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡被盗所形成的支出和损失;

 ——其他不符合本校财务管理规定要求或超出标准的消费。

(8)未尽事宜,在执行中逐步完善。

四、实施公务卡强制结算目录的内部管理

1、内部监督:

  公务卡用于本校公务支出的结算,持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费、后还款,持卡人在未按规定办理报销手续之前,无论是公务消费还是个人消费均属个人行为,个人承担由此导致的全部责任。

2、凡原使用现金结算的日常公务性支出,能满足刷卡条件的,应使用公务卡结算,不得使用现金支付。

银行票据管理制度

为进一步加强对货币资金的管理,规范银行票据结算行为,做好财务管理工作,制定本制度。

第一条 银行票据指由银行签发或由银行承担付款义务的票据。主要包括:支票、贷记凭证、银行本票、银行汇票等。

第二条 单位购入支票、贷记凭证应由出纳人员建立支票、贷记凭证领用登记簿,依序登记购入日期、编号、数量。支票、贷记凭证必须顺号签发,领用登记簿必须注明领用人、领用日期、编号、用途、金额。

第三条 出纳人员签发银行支票时应正确填写收款单位、日期、大小写金额、用途,收款单位与发票(收据)出具单位必须一致。财务负责人或单位负责人应认真审核并加盖印鉴。

第四条 签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发,不准签发空头支票。

第五条 对支票存根和从银行取得的贷记凭证回单,与原始发票一起作为报销凭证。并及时做好支票、贷记凭证的核销工作,由记账会计在支票、贷记凭证登记记录上签字或盖章。

第六条 银行支票和印鉴应分开管理,出纳人员负责保管空白支票及一枚授权的支票印鉴,财务负责人或单位负责人保管另一枚印鉴,严禁一人保管全部支票、印鉴。支票、贷记凭证应存放于保险箱内,妥善保管。

第七条 在填写过程中出现错误或已开出的票据作废,不得撕毁单据,不得缺页少联,必须保持单据完整,由票据开具人加盖专用的作废章,于月末汇总报至记账会计处核销。

第八条 支票、贷记凭证领用登记簿,按会计年度装订成册,作为会计资料归档保管。

第九条 如因管理不善,遗失支票的,要立即到银行办理挂失手续,同时向有关领导报告。对造成损失的,由经办人负责赔偿。

第十条 单位应不定期检查票据使用管理情况。

预算管理制度

为加强学校财务管理,本着量入为出,事前控制的原则,有计划的调配使用教育资金,合理配置办学资源,安排好费用支出,保障和促进学校教育教学工作,结合学校实际,特制定本制度。

1.学校预算实行“统一领导,分级管理,权责结合”的管理体制。学校预算编制要遵循“量入为出,收支平衡”的总原则,根据学校事业发展规划和预算年度全校可能组织的收入情况,统筹合理安排支出项目,不搞赤字预算。

2各教研组、年级组、职能部门每年年初,根据国家教育大纲及学校对教学工作的要求,将本年度需添置的各类教学用具、设备及预测各学科有可能发生额外经费支出,向总务处提出书面申请,总务处根据组、室提出的书面申请,总务处根据上级的经费拔款总额、学校自筹资金的测算、上级有关经费使用的规定,结合学校的实际情况在校长室统一指导下,由总务处、会计人员认真编制学校教育经费收入、支出预算表,经行政会讨论并按时报局主管部门审定。学校全年经费的使用必须按照主管部门的核定预算有计划地执行,同时根据学校各时期的收支状况,做好教育经费收支执行情况分析,根据年终教育经费的实际使用决算情况,做好全年的学校财务状况分析工作。

3.做好预算编制前期准备工作。要分析上年度预算执行情况,通过实际情况与预算的对比,摸索收支规律,为本年度的预算编制打下基础;要了解和掌握预算年度事业发展计划及其资金供需情况,以便安排支出预算时做到保证重点,兼顾一般。

4.学校基础信息是做好财务预算的根本保障,各部门有义务向财务部门提供其职责范围内的数据资料,并对所提供的基础信息负责,对于重大数据差错,要追究其责任。

5.预算的编制要坚持稳健的原则,尽可能排除收入的不确定因素,不将上年非经常性的收入作为预算年度的收入依据。收入预算的编制按来源测算:在编制财政补助收入时应根据有关政策法规、人员工资标准及公用经费定额标准编列;在编制预算外资金收入(事业收入)时,应根据具体的收费项目确定,凡明确有收费标准的项目,要根据有关基数和收费标准计算编列;在编制其他收入时,应根据实际情况和结合上年情况编列。

6.预算的编制要坚持统筹兼顾、保证重点、勤俭节约的原则,各部门应根据本部门的年度工作计划,参照上年度本部门各项实际开支,考虑可能出现的变化因素,先自行作出本部门费用预算。财务部门汇总后编制学校年度预算草案。

7.支出预算分为基本支出预算和项目支出预算两部分,支出预算首先要保证基本支出。

8.编制基本支出时,应分为人员支出、日常公用支出和对个人及家庭补助支出三个两部分:人员支出应按国家有关政策、标准和编制人数等计算编列;公用支出有支出定额的,要按定额计算编列,无支出定额的,要根据实际情况测算编列。

9.项目支出的预算要与学校发展规划相结合,其安排要做到“量力而行”,对于不能短期完成的项目要制定项目规划,分步实施。在编制项目支出预算时,应分为“基本建设项目支出”、“行政事业性项目支出”和“其他项目支出”,在对申报项目进行充分的可行性论证和严格审核的基础上,按照轻重缓急进行排序,并及时上报教委计划财务科。项目支出实行项目管理,要有执行项目完成情况报告、招投标制度、重大项目审核制度和绩效考评制度。

10.各部门应在每年1131日前向财务部门报送本部门下年度预算草案。财务部门根据学校下年度的事业发展规划和单位收支计划,汇总编制预算方案,并于12月底以前将预算方案报学校校务会议讨论,经校务会审定、校长批准后执行。

11.学校财务预算一经批准实施,必须确保预算的严肃性和权威性。各部门应严格按预算进度执行,严格控制超过预算及无预算开支情况,非经规定程序,不得随意更改和突破。

12.凡是未报预算或未经批准执行的预算项目,所需支出必须写出书面报告,经学校主管领导批准后,报校务会审定、校长批准后方可执行。

学校项目建设管理办法

第一章   总则

第一条 为进一步规范和完善中小学(幼儿园)基本建设工作,加强校园规划与建设的管理,提高投资效益,落实建设项目学校管理第一责任人的责任,确保建设质量和资金安全,根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《建设工程质量管理条例》等法律、法规和有关政策规定,结合实际,制定本办法。

第二条 本办法适用于各级各类学校基本建设项目的管理。学校基本建设项目是指学校利用财政性资金和学校自筹资金,进行新建、改建、扩建、拆除、维修校舍,以及与建设工程相关的工程勘察、设计、监理等。

第三条 管理机构及职责

(一)上海经济开发区学校建设工作领导小组负责确定学校布局、审定校园规划,审查设计方案,监督招投标,检查建设工程质量,参与竣工验收,进行项目竣工审计的审核,检查、督促学校做好校舍的使用维护和管理,培训学校基本建设管理人员等工作。

(二)坚持谁建设,谁负责的原则。上海经济开发区学校建设工作领导小组为建设工程项目法人代表,是建设工程项目管理的第一责任人,驻工地代表为具体责任人。领导小组具体负责本单位基本建设项目的管理。

第四条 基本建设程序。项目从投资计划审批、设计、报建、招投标、施工到竣工整个过程,必须遵循国家现行基本建设程序和相关规定,必须严格遵守招投标制、施工图设计文件审查制、施工许可制、工程监理制、质量监督制、竣工验收制、投资核准制、工程决算审计制及工程备案制。

第二章  项目申报及前期工作

第五条  坚持先规划,再建设的原则。学校选择有资质的规划设计单位,编制符合城乡规划,满足教育教学功能与学校发展规模相适应的校园总体规划,报相关部门审定,规划一经审定,任何部门和个人不得随意更改,确需调整的应严格履行审批程序,严禁违背总体规划进行建设。

第六条  坚持先审批,后建设的原则。根据批准的建设项目和投资规模,按照基本建设程序,履行国家规定的报批手续。未经批准立项的工程项目,不得擅自建设。

第七条  根据项目的立项批复,编制设计方案,审核后委托勘察设计单位,进行项目勘察,本着“安全、必需、经济、美观”的原则进行设计方案编制和施工图设计。要避免脱离实际,盲目提高标准建设。

第八条 标底编制工作由项目管理小组比选或是委托的有资质的专业造价咨询机构进行编制,领导小组、计财、监审、规划等相关部门共同进行审定,编标方案报领导小组备案。

第九条 工程监理制度。建设项目要委托具有相应资质的监理公司进行工程监理,监理合同经领导小组审核后签订。工程监理单位代表业主对建设工程实施监督和管理,并依法承担相应的责任和义务,管理小组应积极主动与监理公司配合,并依照法律、法规以及施工质量验收标准、设计文件和《建设工程施工合同》、《建设工程监理合同》,要求监理单位提供监理范围内的各项报告,督促监理单位严格落实各环节质量控制要求,并按照合同约定及施工进度情况签发付款证明书,工程监理人员应保证每天在工地,共同对建设工程的质量、安全、进度、投资控制等进行全方位的监督和管理。

第三章  工程招标及合同签订

第十条 工程招投标和合同签订。项目工程发包必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》,国家、省、市、县工程项目的有关法律法规,实行项目法人制、工程招投标制和工程合同制。

1.招标监督管理制度。建设工程招标由领导小组按照工程招标有关规定具体组织实施,发展规划、审计监察等部门进行监督。30万元以下的项目或零星维修项目能打捆招标的要打捆招标,不能打捆招标的可采取向不少于三家、且具有相应资质的施工企业进行询价或竞争性谈判等方式确定施工单位。30万元以上的项目、大批量采购建筑材料、半成品加工等,具备招标条件的,必须公开招标。

2.合同监督管理制度。中标通知发出后在规定期限内,管理小组和中标单位应按照招标文件、招标书的内容和国家有关规定签订《建设工程施工合同》,合同一经签订,承包单位不得再转包或肢解分包。合同文书交领导小组备案一份。

第四章  项目实施管理

第十一条 工程质量监督管理制度。项目实行施工进度月报制度,从工程开工次月起,每月3日前由项目管理小组将工程进度、完成投资及存在问题等报送领导小组。在工程建设过程中,管理小组应派出专职技术人员,配合监理负责施工现场及工程质量检查管理,并作好施工日记。着重把好“六关”:一是项目班子人员(特别是项目经理)到位关;二是建筑材料进场检查关;三是建筑材料试验样本采集关;四是隐蔽工程记录关;五是各工序完工质量检查关;六是施工安全措施落实关。管理小组应按监理合同做好监理人员到位的考勤工作,配合监理人员检查项目班子人员的到位情况,审核到位人员是否与投标承诺书上名单、职称相吻合。监督施工机械的到位率,检查进场建筑材料有效期、生产日期、产品合格证,并做好进场建筑材料的现场取样及试块的现场取样制作等送验试件的监督工作,以确保送验试件的真实性。负责做好隐蔽工程记录,对隐蔽工程量和预算暂定价的建筑材料规格、品牌产地、价格的确认,必须经项目建设管理小组人员,会同监理人员、项目经理审核签字报项目领导小组审定后方可生效。项目建设负责人要参与所有环节的验收,并督促施工单位做好验收中提出的整改返工问题的落实工作。

第十二条 施工图纸变更和项目增减签证审核制度。为加强预算管理,严格控制工程造价,避免随意提高标准,所有建设项目必须严格控制设计变更和项目增减。在建设过程中,因使用和结构的合理性需要,确需变更设计或基础工程量及超预算暂定价,需经设计单位出具变更联系单或施工图纸,施工和监理单位认可,项目管理小组人员集体签署意见,报领导小组审批后方可实施。未经审批,任何单位(个人)不得随意变更施工图和增加工程造价,否则,变更造成的投资增加由责任人负责。要量力而行,量入为出。

第五章  工程验收

第十三条 工程质量验收制度。建设项目实行分项、分段和竣工验收制度,分项和分段验收由学校会同勘察设计、质监、监理和施工等单位共同进行,并出具相应验收报告,严禁无验收进入下道施工工序。建设工程竣工时必须按施工合同、设计图纸、国家有关施工验收规范和质量检测报告进行验收。竣工验收合格后,管理小组应做好资产使用交接,按竣工决算批准书和相关票据登记固定资产帐,并做好资产的后续管理工作。施工单位不按时提交合格竣工档案资料,视同未完成施工任务,应承担相应责任。未经验收或验收不合格的,不得交付使用。

第十四条 工程项目决算审计制度。工程竣工验收合格后,管理小组应督促施工单位及时按照合同要求,整理设计变更单、施工签证等材料,编制工程结算书。项目管理小组和监理单位应认真核对工程量,确认有关材料单价。项目勘察、设计、工程监理、造价预(决)算、招投标代理等有偿服务收费按规定计入工程成本。编制的竣工结算报项目建设领导小组审查通过后,委托中介造价咨询机构进行复审,再提请审计部门组织竣工审计。项目管理小组在报送领导小组审核前,对送审结算资料的真实性和完整性签字负责。审计结果作为工程最终决算依据,按审计结果和合同约定支付工程余款。

第六章  资金管理

第十五条 项目管理小组要建立健全建设资金管理使用的各项规章制度,建立专账专户,做到专款专用,确保资金的支付与项目进度相匹配,禁止预支或超额支付工程款。项目建设款拨付由项目学校依据工程进度、资金筹措等情况,向领导小组提出资金拨付申请,经审核后,依据立项批复中的资金来源渠道和资金支付的有关规定,中标企业出具发票后直接转账拨付到施工企业账户,严禁直达项目经理个人账户。项目资金按工程进度以合同约定的要求按比例拨付,工程质量保证金的10%,一年后无质量问题再予以拨付。项目资金使用应遵循先急后缓的原则,使用顺序为:1、中标合同内资金;2、经领导小组核准可进入工程决算的报建费用;3、“三通一平”的前期工程费用;4、经领导小组审核批准的设计变更部分的费用;5、附属工程建设费用。

第十六条 多渠道筹资建设资金。项目管理小组要积极向上争取国家专项投资经费。鼓励学校通过捐赠、定向援建等多形式筹措建设资金。

第七章 责任追究

第十七条 项目管理小组要加强工程项目的廉政建设工作,建立项目建设公示公开制度,建立健全责任追究制度。学校在项目实施过程中有下列情形之一的,追究建设项目法人代表和相关人员的责任。涉嫌犯罪的,移送司法机关依法追究刑事责任。

1.决策失误、履责不到位,造成重大经济损失和工程质量问题的。

2.依法应当公开招标的项目,未经批准擅自邀请招标、直接发包或肢解发包、场外交易的。

3.违规签署项目合同或对工程变更签证单审核把关不严,造成建设资金流失的。违反规定挪用、截留、挤占建设资金的。

4.发生重大安全责任事故,瞒报、虚报、迟报重大突发事件、重大安全隐患及其他重大事项的。

5.已完工项目,无正当理由不及时组织竣工验收,不按时向县教育局、审计部门送审决算的。工程项目建设相关资料不全,而无法竣工验收的。

6.存在其他失职渎职、徇私舞弊等行为的。

第八章  其他

第十八条 投资概算30万元以下的建设工程项目管理。

1、报建审批。投资概算在5万元以内(含5万元)项目,由校委会集体研究决定,并报教育局审批后实施。投资概算在5-30万元(含30万元)的项目,经学校校委会集体研究决定后,立项及投资概算报县教育局局务会议通过后实施。

2、项目的监督管理。工程有专人负责,工程量签证、项目预(决)算、项目合同、施工记录、资金拨付申请、竣工验收报告等资料要准确、详实,并报教育局审核。

第十九条 建设项目的档案管理。学校建设项目在竣工验收合格后,须将项目审批文件、施工合同、竣工图纸、工程联系单、工程决算书、财务审计报告、施工总结、监理报告、竣工验收报告、学校建设管理资料等各环节的文件资料,严格按照规定的项目建设的档案目录,收集、整理一份完整的项目建设档案上交教育局归档,一份由学校归档。

第二十条 项目学校要加强校舍的管理和维护工作。建立健全校舍管护制度,正确使用建筑物,不得改变房屋设计的使用范围,要加强日常维护及季节性检查维修等工作。

第二十一条 本办法与国家和行业新颁布的法律、法规、强制性标准和规定不相符的,以国家和行业规定执行。县教育局之前制定的有关管理规定与本办法不一致的,按本办法执行。本办法由县教育局负责解释。

第二十二条 本办法自发布之日起施行。

学校财产管理制度

产要做到账目清楚保管、账物相符。学校后勤要建立固定资产账,低质易耗品账,并分门别类安排专人保管定期核对。

校实行财产保管责任制。各科室财物要建立登记卡,学期初科室负责人与后勤签订保管责任书。学期末核查,如有损坏丢失,分清责任,照章赔偿。

产专管员负责建立分管财产账。新购买的财物要及时验收入账。教职工领用、使用要登记、签名。每学期末,专管员要做好财产清算、催还维护、保管等工作,并把有关结果送后勤。

财产责任人和专管员要对学校财产进行定期检查维修,属不能自修的,应及时填写维修单,由后勤安排人员修理。

外借学校财物,需经学校领导批准,并到后勤办理借用手续,借用后要归还。

学校分配到各科室的财物,不允许擅自调配或挪作他用。如需变动需报后勤调整。

购置学校财物,先由业务部门按实际需要数量书面向后勤提出购买申请。由后勤审核后送领导审批。领导批准后由后勤组织购买。购买回来的物品必须由专管人验收入账后才能投入使用。(凡购实物,无验收人签名不能报账)。

各科室的钥匙后勤根据业务需要指定人员持有,持匙人员要到后勤登记并负责财产保管责任。期末,科室责任人应自觉地将钥匙交后勤统一保管。

学校实行全员管理财物制度,师生共同爱护公物,对财物保管先进集体和个人给予表彰奖励。

财产管理员岗位制度

树立主动为教工服务的意识,按照财产管理规定,认真做好学校财产的管理工作。

根据请购单和购物发票做好财产的验收工作,加强财产的管理并及时登账,做到账物相符。

认真做好各类用品的领用和发放工作,按物品分类建立领用登记,经领用人签字后方可发放。

库存物品应做到有序存放,定期进行清点,与账册进行核对,做到库存物品与账册相符。

严格执行物品管理有关制度,加强对物品的管理,特别是危险物品的保管,认真做到防盗、防火、防潮等保护工作。

完成学校交给的其他工作

财产清查制度

物资器材必须在每年年终,以单位负责人为首,组成清查小组,对单位的全部财产进行全面清查盘点,必须做到账、卡、物相符。

对清查盘点中发现的问题,必须由清查小组研究决定,发生盈亏,立即查明原因,并填写“物资器材盘盈盘亏报告单”按规定程序处理。

物资器材使用年限过长,损坏不能使用或技术进步淘汰时,必须通过有关程序报批,核准后及时办理注销手续。

已报废的物资器材,可拆完好零件,一律交财产管理部门入消耗账。

已报废财产的出售时,不得由个别部门擅自作价处理,必须经财产管理小组认定后方可出售,残值按财产管理制度的规定进账。

清查盘点结束,清查小组必须编制清查工作情况说明书,存入档案。

财产借用制度

一般财产外部借用,需经过单位负责人批准,方可由总务部门办理借用手续,开具出门证。

一般财产单位内部借用,需经过部门负责人同意,方可由财产管理部门办理借用手续。

大件或贵重物品的借用,需以单位负责人为主,会同财产管理小组成员讨论同意后,方可办理借用手续,门卫注销出门证检查放行。

贵重、精密物资器材不可借用于个人,擅自将贵重、精密物资器材带出校外,一经发现必须进行严肃教育,单位借用需经财产管理组集体讨论决定。

借用物资器材如有损坏必须按原样修复,修理费由借用人员承担,如有遗失按原物的三分之一赔偿处理。

借物归还时必须当场验收,检查无误后方可归还借用凭证。

财产移交制度

财产管理人员离职时,应将其经管的财产(固定资产、底值耐久品、消耗品)列清册点交给接受人。

原财产管理人员应将账本、卡片、电算化软件及移交时数据备份等有关财产管理资料登记造册,交于接受人。

盘赢、盘亏的财产必须有移交人、接受人和监交人三人在场。

财产与资料移交时需移交人、接受人和监交人三人在场。

移交清册应有移交人、接受人、监交人的签名和盖章,并附移交情况报告。

移交清册及报告归入单位档案管理。

移交情况报告必须写明移交人、接受人以及监交人,一份送杨浦区学校会计结算中心、一份送教育局计财科。

申购制度

各教研组(室)和其他部门,需购大宗设备,应列入年度(学期)计划范围内,在开学第一周由各组室或其他部门提出申购,并说明购置原因,由教导处、总务处会同商讨,经校长批准后编选学期计划购置科目内。待购办时根据轻重缓急安排先后采购。

凡临时性申请购置设备和教学用品以及其他一般商品时必须按照业务需要和资金可得等情况给予酌情采购。

各教研组申请购置一般教学用品,由总务处会同经济副校长审核。

各教研组申请购置设备,需在一周前填写申购单,经济副校长根据教学需要提出审批意见,交总务处进行采购。

请购办公室用品由财产管理员根据库存情况和历年使用记录填写申购单,交总务主管批准决定后再采购。

以上1—3内容的采购,一律由外勤人员统一办理,或指定人员采购,均需经济副校长批准,未办妥申请审批手续或私自采购者一律不予报销。

一般图书请购,由主管教导主任会同图书资料室根据核定经费、学生用书和教师用书,一般照经费核定比例审批,交图书管理员负责采购。

要发扬勤俭办学的作风,在申购设备物资时应充分利用现有设备和物资,提倡因陋就简,自制教具,减轻购置压力。

凡申请购置设备、教学用品、办公用品都必须填写申购单,经经济副校长批准后,方可采购。

验收制度

凡购置的教学设备仪器、教学用品、设备和其他办公维修物品,外勤购回时需逐笔送交财产管理员进行核对验收。

办理验收核对时,按发票内容,核对型号、编号、质量和数量是否逐项符合,如型号、编号不符,质量欠佳,数量不足,均需立即由经办人办理退换或补足数量的要求。

办理验收核对时,以上逐项符合发票所开内容(固定资产)由财产保管员签发验收三联单,一联连同发票交主管人员,交出纳办理转账或现金结算,一联留存借以登记账册,一联连同物品交申购部门,同时记入部门财产账。

教学部门申购仪器和教学设备办理验收核对时,应请申购使用部门会同财产保管员一起办理验收。

购入贵重仪器及贵重物品时,除由财产保管员按规定手续进行验收时,并请总务主管复验,对剧毒药品验收储藏妥善后,也请总务主管进行复验,以示郑重。

财会部门根据申请批准单、发票和验收单三者齐全相符,并有经办人、校长签字,方能办理结算手续。如果不符合审批内容和数量以及发票,均不能办理。

领用制度

坚持勤俭办学的原则,领用教学用品、办公用品,须做到务必节约,不铺张浪费。

教师领用教学用书,必须在学期结束后,将上一学期用书归还后,方可在教务处办理领用手续。

教师领用教学器具(投影仪、录音机和电脑)必须在开学前一周在财产管理员处办理领用手续(填写领用单,写清领用教学器具的名称、编号、机号)财产管理员一一核实,当场试机后方可领取。

教室、教研组(处、室)领用办公用品(粉笔、黑板擦、扫帚、墨水等)均应在开学前一周,在财产管理员处办理领用手续,签名方可领取。

专用设备(自然常识教学用品用具、美术教学所用颜料用纸、音乐教学、电子琴、钢琴以及电教设备)应由专用教学人员在财产管理员处办理领用手续,填清所领用的教学专用设备领用单,经财产管理员核实,方可领取。其他人不能领用。

财产管理人员、教导处必须认真履行自己的职责,执行领用制度。

报废、报损制度

每学期期末在清查中发现不能维修的财产,及时做好报废、报损工作。

报废、报损物品要通过与学校财产管理小组审核后填写

报废、报损物品价格在500元以下,经校领导部门批准同意,方可报废、报损。并写报废单。

报废、报损物品价格在500元以上,需上报教育局计财科,经批准后报废、报损。

报废、报损物品后,及时注销。

报废的残值应及时入账。